Финансовое состояние ООО "Ф-СТОР"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Ф-СТОР"
ИНН: 7734710470 (Москва)
Отрасль: 46.43.4 Торговля оптовая фототоварами и оптическими товарами (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12165
Выручка за 2021 год: 1 424 млн. руб. (+31% за год) - 2 место среди 153 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 208 млн. руб. (-7.8% за год) - 13 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 149 млн. руб. (+16% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 34,6 млн. руб. (+1.5% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Росконсалтинг", ИНН 7733548305, ОГРН 1057747687150)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 47 чел.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Ф-СТОР"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

примерно соответствует

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(46.43.4 "Торговля оптовая фототоварами и оптическими товарами", все организации (147))
с общероссийскими
(16 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,57
0,42
0,57
0,25
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,6
0,4
0,6
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,5
0,6
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,3
1,9
2,3
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,7
1
0,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,04
0,1
0,04
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-2,6%
5,8%
-2,6%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
3,2%
3,5%
3,2%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
16,2%
3,8%
16,2%
5,5%
Итоговый балл 0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
+0,6
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Ф-СТОР" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Ф-СТОР" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (147), занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая фототоварами и оптическими товарами" (код по ОКВЭД2 46.43.4). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Ф-СТОР", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,57 ≤0,12 0,42 ≥0,73
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,56 ≤0,08 0,38 ≥0,7
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,84 ≤0,18 0,82 ≥1,76
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,57 ≤0,18 0,53 ≥0,78
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "Ф-СТОР"

Показатели ООО "Ф-СТОР", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,29 ≤1,16 1,87 ≥4,16
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "Ф-СТОР" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,66 ≤0,55 1,02 ≥2,25
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,04 ≤0,03 0,11 ≥0,49
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Ф-СТОР", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -2,6% ≤0,95% 5,76% ≥12,5%
В 2020 году ООО "Ф-СТОР" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT 3,95% ≤0,76% 4,96% ≥11,1%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 3,15% ≤0,46% 3,52% ≥8,74%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Ф-СТОР" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 4278 ≤0,28 2,67 ≥33,7
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2020 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 16,2% ≤0,24% 3,84% ≥19,7%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 38,9% ≤2,43% 14,6% ≥52,7%
Отдача от собственного капитала в 2020 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 243 ≤16,8 47 ≥326
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Ф-СТОР", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 69,8 ≥425 254 ≤114
Организации требуется значительно меньше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 18,1 ≥193 66,2 ≤33,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 71,4 ≥444 262 ≤129
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Ф-СТОР" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "Ф-СТОР", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,57 ≤0,07 0,25 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,56 ≤-0,03 0,12 ≥0,42
Коэффициент обеспеченности запасов 0,84 ≤-0,1 0,43 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,57 ≤0,14 0,42 ≥0,7
Коэффициент текущей ликвидности 2,29 ≤1,04 1,37 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 0,66 ≤0,6 0,96 ≥1,55
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,04 ≤0,02 0,12 ≥0,45
Рентабельность продаж -2,6% ≤1,01% 3,86% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 3,95% ≤1% 3,5% ≥9,38%
Норма чистой прибыли 3,15% ≤0,41% 2,08% ≥6,67%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 4278 ≤1,87 6,22 ≥29,8
Рентабельность активов 16,2% ≤1,04% 5,5% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала 38,9% ≤10,5% 29,9% ≥69,8%
Фондоотдача 243 ≤8,59 50,9 ≥285
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 69,8 ≥212 124 ≤71,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 18,1 ≥97,9 53,8 ≤27,2
Оборачиваемость активов, в днях 71,4 ≥294 158 ≤86,6

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Ф-СТОР" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Ф-СТОР"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -1 +1
3.3. Рентабельность активов +1 +2
Итоговый балл 0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

+0.6

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Ф-СТОР" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая фототоварами и оптическими товарами (код по ОКВЭД 46.43.4). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Ф-СТОР" на 31.12.2020 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для средних предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая фототоварами и оптическими товарами (код по ОКВЭД 46.43.4). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности несколько превосходят средние показатели по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет более высокий результат. Финансовое положение ООО "Ф-СТОР" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 19.05.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "Ф-СТОР" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "Ф-СТОР"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Ф-СТОР".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЛЮКСОТТИКА РУС" 7743892963 3 614 1 088 Москва ТЕСТ
ООО "Никон" 7725630997 1 422 830 Москва ТЕСТ
ООО "НАВИГАТОР" 7716688038 1 139 425 Москва ТЕСТ
ООО "Линзы Хойя Рус" 7729473294 1 025 360 Москва ТЕСТ
ООО "АРТ-ЭЛВ" 7735178459 721 208 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Ф-СТОР" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>