Финансовое состояние ООО "АУДИТ СТАНДАРТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "АУДИТ СТАНДАРТ"
ИНН: 7734689732 (Москва)
Отрасль: 69.20.1 Деятельность по проведению финансового аудита
Организационно-правовая форма: 12165
Выручка за 2022 год: 4,27 млн. руб. (-8.5% за год)
Активы на 31 декабря 2022: 2,34 млн. руб. (-48% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2022: 2,34 млн. руб. (-43.8% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: -334 тыс. руб. (-1,25 млн. руб. за год)
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2021: 831 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "АУДИТ СТАНДАРТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(69.20.1 "Деятельность по проведению финансового аудита", 1,69 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(624 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,93
0,73
0,93
0,37
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,9
0,7
0,9
0,3
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,8
0,9
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
13,5
3,5
13,5
1,8
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
13,5
3,3
13,5
1,3
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
7,4
0,8
7,4
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
24,4%
13,6%
24,4%
6%
3.2. Норма чистой прибыли
19,7%
6,3%
19,7%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
20,2%
11,6%
20,2%
4%
Итоговый балл +1,6
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,9
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "АУДИТ СТАНДАРТ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "АУДИТ СТАНДАРТ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,69 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность по проведению финансового аудита" (код по ОКВЭД2 69.20.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "АУДИТ СТАНДАРТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,93 ≤0,34 0,73 ≥0,92
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,93 ≤0,29 0,71 ≥0,92
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "АУДИТ СТАНДАРТ" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,93 ≤0,37 0,76 ≥0,93
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "АУДИТ СТАНДАРТ"

Показатели ООО "АУДИТ СТАНДАРТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 13,5 ≤1,44 3,48 ≥12,6
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "АУДИТ СТАНДАРТ" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 13,5 ≤1,37 3,27 ≥11,9
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 7,4 ≤0,14 0,85 ≥3,3
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "АУДИТ СТАНДАРТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 24,4% ≤5,04% 13,6% ≥32,4%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 22,8% ≤2,96% 9,28% ≥27,3%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 19,7% ≤0,62% 6,34% ≥23,8%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "АУДИТ СТАНДАРТ" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 20,2% ≤0,65% 11,6% ≥42,4%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 21,8% ≤2,13% 20,1% ≥75,6%
Отдача от собственного капитала в 2021 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача - - - -
У организации отсутствуют основные средства.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "АУДИТ СТАНДАРТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 354 ≥341 165 ≤83,6
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 189 ≥214 76,5 ≤26,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 354 ≥380 178 ≤91,6
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "АУДИТ СТАНДАРТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 624 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО "АУДИТ СТАНДАРТ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,93 ≤0,03 0,37 ≥0,82
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,93 ≤-0,07 0,28 ≥0,78
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент покрытия инвестиций 0,93 ≤0,1 0,55 ≥0,88
Коэффициент текущей ликвидности 13,5 ≤1,02 1,8 ≥6,33
Коэффициент быстрой ликвидности 13,5 ≤0,62 1,3 ≥4,61
Коэффициент абсолютной ликвидности 7,4 ≤0,02 0,2 ≥1,14
Рентабельность продаж 24,4% ≤0,12% 6,01% ≥19,4%
Рентабельность продаж по EBIT 22,8% ≤0,09% 4,75% ≥17,4%
Норма чистой прибыли 19,7% ≤-1,21% 2,92% ≥13,7%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 20,2% ≤-0,88% 3,96% ≥25%
Рентабельность собственного капитала 21,8% ≤1,09% 19% ≥85,3%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 354 ≥601 198 ≤77,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 189 ≥311 80,6 ≤19
Оборачиваемость активов, в днях 354 ≥848 253 ≤94,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "АУДИТ СТАНДАРТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "АУДИТ СТАНДАРТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +1.6

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.9

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "АУДИТ СТАНДАРТ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по проведению финансового аудита (код по ОКВЭД 69.20.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "АУДИТ СТАНДАРТ" на 31.12.2021 значительно лучше финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности деятельность по проведению финансового аудита (код по ОКВЭД 69.20.1). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "АУДИТ СТАНДАРТ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 23.04.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "АУДИТ СТАНДАРТ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "АУДИТ СТАНДАРТ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "АУДИТ СТАНДАРТ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Аудит-Контур" 7703816927 4,3 1,8 Москва ТЕСТ
ЗАО "АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ "БАЛАНС.ЛТД" 7743635839 4,3 0,725 Москва ТЕСТ
ООО "КОНСУЛ-АУДИТ" 7726372058 4,3 0,627 Москва ТЕСТ
ООО"СФЕРААУДИТ" 7703819406 4,2 2,8 Москва ТЕСТ
ООО "Аудиторская фирма КРОТ" 7726048887 4,2 1,0 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "АУДИТ СТАНДАРТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>