Финансовое состояние ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС" |
| ИНН: 7729507377 (Москва) |
| Отрасль: 49.20 Деятельность железнодорожного транспорта: грузовые перевозки |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2023 год: 36 426 млн. руб. (-6.5% за год) - 6 место среди 1,36 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2023: 6 782 млн. руб. (+37% за год) - 26 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2023: 4 293 млн. руб. (+13% за год) |
| Чистая прибыль за 2023 год: 4 987 млн. руб. (-43% за год) |
| (имеется аудиторское заключение АО "Технологии Доверия-Аудит", ИНН 7705051102, ОГРН 1027700148431) |
Год:
Финансовое состояние ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2022 год |
|---|---|
|
значительно лучше |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС" за 2022 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 53 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность железнодорожного транспорта: грузовые перевозки" (код по ОКВЭД2 49.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,77 | ≤0,15 | 0,25 | ≥0,48 |
| Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,77 | ≤-2,83 | -0,77 | ≥0,06 |
| Значение показателя намного лучше среднеотраслевого. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 263 | ≤-137,49 | -25,69 | ≥1 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,77 | ≤0,45 | 0,71 | ≥0,88 |
| Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС"
| Показатели | ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,34 | ≤0,78 | 1,11 | ≥2,44 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,58 | ≤0,59 | 0,99 | ≥2,11 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,6 | ≤0,03 | 0,1 | ≥0,57 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 27,8% | ≤4,46% | 10,3% | ≥25,1% |
| По меркам отрасли организация в 2022 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 29,3% | ≤3,89% | 9,78% | ≥27,7% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 22,5% | ≤1,4% | 3,97% | ≥14,8% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 428 | ≤1,89 | 3,53 | ≥16,1 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была существенно ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 147% | ≤1,92% | 10,4% | ≥19,3% |
| Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 222% | ≤15,9% | 39,4% | ≥134% |
| Отдача от собственного капитала в 2022 году намного выше среднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 2809 | ≤0,97 | 2,93 | ≥54,4 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС", 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 55,3 | ≥164 | 90 | ≤54,3 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 39,3 | ≥82,3 | 43,3 | ≤28,7 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 55,5 | ≥597 | 303 | ≤74,7 |
| Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС", 2022 г. | Общероссийские показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,77 | ≤0,11 | 0,3 | ≥0,56 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,77 | ≤-0,11 | 0,1 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 263 | ≤-0,49 | 0,4 | ≥1,72 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,77 | ≤0,23 | 0,5 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,34 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,34 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,58 | ≤0,66 | 1 | ≥1,6 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,6 | ≤0,03 | 0,15 | ≥0,5 |
| Рентабельность продаж | 27,8% | ≤1,74% | 5,73% | ≥13,5% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 29,3% | ≤1,65% | 5,35% | ≥13,3% |
| Норма чистой прибыли | 22,5% | ≤0,64% | 3,1% | ≥9,27% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 428 | ≤2,11 | 7,04 | ≥33,6 |
| Рентабельность активов | 147% | ≤1,56% | 7,11% | ≥17,7% |
| Рентабельность собственного капитала | 222% | ≤11,6% | 31,9% | ≥69,9% |
| Фондоотдача | 2809 | ≤5,48 | 26,9 | ≥169 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 55,3 | ≥207 | 126 | ≤75,2 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 39,3 | ≥98,1 | 54,6 | ≤29,4 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 55,5 | ≥335 | 180 | ≤99,2 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +2 | +2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +2 | +2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +1 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +2 | +2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +2 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +2 | +2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +2 | +2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | +2 | +2 |
| Итоговый балл | +1.9 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли. |
+2 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность железнодорожного транспорта: грузовые перевозки (код по ОКВЭД 49.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС" на 31.12.2022 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность железнодорожного транспорта: грузовые перевозки (код по ОКВЭД 49.20). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации улучшилось.
Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС" - выручка и чистая прибыль.
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2023 год.
История финансового состояния ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС"
Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС".Дополнительные проверки
ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "Газпромтранс" 7728262893 | 81 239 | 92 051 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "РУСАГРОТРАНС" 9718221490 | 62 935 | 239 013 | Москва | ТЕСТ |
| ООО «Татнефть-Транс» 1651033505 | 44 818 | 9 924 | Республика Татарстан | ТЕСТ |
| ООО "БалтТрансСервис" 7804099031 | 36 346 | 44 605 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
| ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ" 7702598850 | 29 498 | 65 035 | Москва | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВОТРАНС" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>