Финансовое состояние АО "СУ-10 Фундаментстрой"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "СУ-10 Фундаментстрой"
ИНН: 7729506782 (Москва)
Отрасль: 41.20 Строительство жилых и нежилых зданий
Организационно-правовая форма: 12200 - Акционерные общества
Выручка за 2020 год: 22 464 млн. руб. (+21% за год) - 15 место среди 74,5 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 6 317 млн. руб. (-7.6% за год) - 265 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 976 млн. руб. (+20% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 173 млн. руб. (-10.1% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Гроссбух-аудит", ИНН 3329019730, ОГРН 1023303356064)

Год:

Финансовое состояние АО "СУ-10 Фундаментстрой"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(41.20 "Строительство жилых и нежилых зданий", 371 организация с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,12
0,07
0,12
0,26
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,1
0,03
0,1
0,08
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,1
0,1
0,1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,1
1,1
1,1
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,1
0,9
1,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,1
0,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1,1%
2,5%
1,1%
3,7%
3.2. Норма чистой прибыли
1%
1,2%
1%
1,9%
3.3. Рентабельность активов
3,2%
2,7%
3,2%
5%
Итоговый балл +0,2
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
-0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "СУ-10 Фундаментстрой" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "СУ-10 Фундаментстрой" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 371 организация с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Строительство жилых и нежилых зданий" (код по ОКВЭД2 41.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "СУ-10 Фундаментстрой", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,12 ≤0,02 0,07 ≥0,2
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,12 ≤-0,02 0,03 ≥0,16
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,7 ≤-0,13 0,13 ≥1,03
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,12 ≤0,04 0,13 ≥0,33
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность АО "СУ-10 Фундаментстрой"

Показатели АО "СУ-10 Фундаментстрой", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,13 ≤1 1,08 ≥1,33
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "СУ-10 Фундаментстрой" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,05 ≤0,64 0,89 ≥1,09
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 ≤0,02 0,1 ≥0,27
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "СУ-10 Фундаментстрой", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 1,06% ≤0,45% 2,54% ≥5,95%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,31% ≤0,66% 2,16% ≥5,68%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 1,04% ≤0,21% 1,15% ≥3,44%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "СУ-10 Фундаментстрой" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1226 ≤1,98 6,8 ≥34,5
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2019 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 3,24% ≤0,38% 2,68% ≥9,52%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 25,2% ≤10,6% 43,7% ≥122%
Отдача от собственного капитала в 2019 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 1285 ≤22,1 71,8 ≥243
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "СУ-10 Фундаментстрой", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 116 ≥304 178 ≤100
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 90,8 ≥178 97,6 ≤49,7
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 116 ≥335 192 ≤108
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "СУ-10 Фундаментстрой" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "СУ-10 Фундаментстрой", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,12 ≤0,08 0,26 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,12 ≤-0,12 0,08 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов 1,7 ≤-0,47 0,32 ≥1,66
Коэффициент покрытия инвестиций 0,12 ≤0,17 0,44 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,13 ≤1,03 1,32 ≥2,15
Коэффициент быстрой ликвидности 1,05 ≤0,59 0,95 ≥1,45
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 ≤0,02 0,1 ≥0,4
Рентабельность продаж 1,06% ≤0,96% 3,74% ≥9,72%
Рентабельность продаж по EBIT 1,31% ≤1,18% 3,78% ≥9,88%
Норма чистой прибыли 1,04% ≤0,36% 1,94% ≥6,61%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1226 ≤1,58 4,17 ≥19,4
Рентабельность активов 3,24% ≤0,98% 4,98% ≥13,8%
Рентабельность собственного капитала 25,2% ≤7,71% 23,5% ≥58,6%
Фондоотдача 1285 ≤5,57 37,3 ≥323
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 116 ≥196 119 ≤68,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 90,8 ≥97,9 52,8 ≤26,5
Оборачиваемость активов, в днях 116 ≥322 170 ≤88,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "СУ-10 Фундаментстрой" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "СУ-10 Фундаментстрой"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл +0.2

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

-0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "СУ-10 Фундаментстрой" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является строительство жилых и нежилых зданий (код по ОКВЭД 41.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "СУ-10 Фундаментстрой" на 31.12.2019 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности строительство жилых и нежилых зданий (код по ОКВЭД 41.20). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности значительно ниже общероссийских для организаций соответствующего масштаба, при сравнении со всеми организациями наблюдается отрицательный результат. Финансовое положение АО "СУ-10 Фундаментстрой" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 25.01.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "СУ-10 Фундаментстрой" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2014, 2015 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "СУ-10 Фундаментстрой"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "СУ-10 Фундаментстрой".

Дополнительные проверки

АО "СУ-10 Фундаментстрой"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ГСП-2" КН 7810443268 26 151 59 247 Санкт-Петербург ТЕСТ
ПАО "ПИК-специализированный застройщик" 7713011336 25 669 178 101 Москва ТЕСТ
ООО "А101" 7704810149 22 531 108 605 Москва ТЕСТ
ООО "АЛАТЫРЬ" 9201522290 22 018 0,107 Севастополь ТЕСТ
ООО "ИР ДЕВЕЛОПМЕНТ" 7708142943 21 820 7 266 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "СУ-10 Фундаментстрой" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>