Финансовое состояние АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ" |
| ИНН: 7729424667 (Москва) |
| Отрасль: 09.90 Предоставление услуг в других областях добычи полезных ископаемых (Среднее предприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества |
| Выручка за 2024 год: 1 702 млн. руб. (+5.4% за год) - 13 место среди 189 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2024: 1 286 млн. руб. (+22% за год) - 15 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2024: 810 млн. руб. (+58% за год) |
| Чистая прибыль за 2024 год: 298 млн. руб. (+318 млн. руб. за год) |
| Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2024 год: 14 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2023 год)
|
Год:
Финансовое состояние АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2023 год |
|---|---|
|
лучше |
значительно ухудшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ" за 2023 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ" за 2023 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2023 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (141), занимающиеся видом деятельности "Предоставление услуг в других областях добычи полезных ископаемых" (код по ОКВЭД2 09.90). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,49 | ≤0,02 | 0,27 | ≥0,62 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,45 | ≤-0,69 | 0,01 | ≥0,42 |
| Значение показателя намного лучше среднеотраслевого. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 1,54 | ≤-2,47 | 0,01 | ≥2,45 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,5 | ≤0,16 | 0,53 | ≥0,84 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций. | ||||
1.2. Платежеспособность АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ"
| Показатели | АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,87 | ≤0,84 | 1,37 | ≥3,23 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ" меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,31 | ≤0,6 | 1,1 | ≥2,26 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,47 | ≤0,01 | 0,09 | ≥0,44 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 21,9% | ≤0,77% | 5,58% | ≥18,1% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 3,56% | ≤0,53% | 4,97% | ≥17,4% |
| Ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | -1,2% | ≤0,28% | 3,48% | ≥14,3% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 16,6 | ≤-0,01 | 6,42 | ≥23,2 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2023 году была ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | -1,55% | ≤0,27% | 10,8% | ≥31,4% |
| Организация получила в 2023 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | -2,55% | ≤13,8% | 62,6% | ≥161% |
| Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала. | ||||
| Фондоотдача | 35,3 | ≤2,42 | 5,56 | ≥20,8 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 272 | ≥248 | 122 | ≤73,1 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 90,2 | ≥142 | 72,2 | ≤38,8 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 283 | ≥403 | 178 | ≤113 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 23 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.
| Показатели | АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ", 2023 г. | Общероссийские показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,49 | ≤0,1 | 0,29 | ≥0,56 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,45 | ≤-0,04 | 0,13 | ≥0,44 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 1,54 | ≤-0,15 | 0,46 | ≥1,7 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,5 | ≤0,2 | 0,47 | ≥0,73 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,87 | ≤1,06 | 1,45 | ≥2,57 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,31 | ≤0,65 | 1 | ≥1,66 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,47 | ≤0,03 | 0,13 | ≥0,47 |
| Рентабельность продаж | 21,9% | ≤1,41% | 5,03% | ≥12,6% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 3,56% | ≤1,38% | 4,67% | ≥12,1% |
| Норма чистой прибыли | -1,2% | ≤0,63% | 2,9% | ≥8,81% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 16,6 | ≤2,28 | 8,51 | ≥38,9 |
| Рентабельность активов | -1,55% | ≤1,73% | 7,52% | ≥19,3% |
| Рентабельность собственного капитала | -2,55% | ≤13,4% | 34,6% | ≥74,9% |
| Фондоотдача | 35,3 | ≤7,54 | 32,4 | ≥163 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 272 | ≥204 | 120 | ≤70,7 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 90,2 | ≥93,9 | 51,4 | ≤26,3 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 283 | ≥283 | 158 | ≤90,2 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | +1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +2 | +2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | 0 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +1 | +1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +1 | +1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +2 | +2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +2 | +2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | -2 | -2 |
| 3.3. Рентабельность активов | -2 | -2 |
| Итоговый балл | +0.4 Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли. |
+0.6 Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ" (далее – Организация) за 2023 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является предоставление услуг в других областях добычи полезных ископаемых (код по ОКВЭД 09.90). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2023 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ" на 31.12.2023 лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности предоставление услуг в других областях добычи полезных ископаемых (код по ОКВЭД 09.90). При этом в 2023 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.
Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ" - выручка и чистая прибыль.
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2024 год.
История финансового состояния АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ"
Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ".Дополнительные проверки
АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "ВОСТОЧНАЯ БУРОВАЯ КОМПАНИЯ" 7703620804 | 2 118 | 1 732 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "Светлый Альянс" 7536148724 | 1 822 | 1 386 | Забайкальский край | ТЕСТ |
| ООО "ДАЛЬМОСБУР" 9715300489 | 1 718 | 972 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "НИКА ТРЕЙД ИНВЕСТ" 9303023317 | 1 605 | 773 | Краснодарский край | ТЕСТ |
| ООО "БВР Алтайспецстройпроект" 3706017019 | 1 547 | 986 | Ивановская область | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2023, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ БУРЕНИЕ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>