Финансовое состояние ООО "СОНАТА-АУДИТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "СОНАТА-АУДИТ"
ИНН: 7729349297 (Москва)
Отрасль: 69.20.1 Деятельность по проведению финансового аудита (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12165
Выручка за 2023 год: 17,6 млн. руб. (-1.8% за год) - 206 место среди 2,13 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 7,04 млн. руб. (-25.5% за год) - 378 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 292 тыс. руб. (-57.9% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 450 тыс. руб. (+42% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 9 чел.
Является аудиторской фирмой (численность аудиторов: 5 чел.)
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2021: 1,75 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "СОНАТА-АУДИТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(69.20.1 "Деятельность по проведению финансового аудита", 325 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(566 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,07
0,67
0,07
0,36
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,06
0,6
0,06
0,3
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,7
0,3
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,4
2,8
1,4
1,7
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,4
2,7
1,4
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,04
0,6
0,04
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
16,1%
10,8%
16,1%
5,2%
3.2. Норма чистой прибыли
1,8%
6,5%
1,8%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
3,3%
15,9%
3,3%
7,1%
Итоговый балл -1,3
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "СОНАТА-АУДИТ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "СОНАТА-АУДИТ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 325 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность по проведению финансового аудита" (код по ОКВЭД2 69.20.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "СОНАТА-АУДИТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,07 ≤0,36 0,67 ≥0,86
Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 17378 тыс. руб., чтобы он составил 67% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,06 ≤0,28 0,62 ≥0,84
Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого, как минимум 75% организаций в 2022 году имели лучшее значение.
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "СОНАТА-АУДИТ" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,3 ≤0,42 0,72 ≥0,89
Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "СОНАТА-АУДИТ"

Показатели ООО "СОНАТА-АУДИТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,4 ≤1,49 2,8 ≥7,17
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,4 ≤1,4 2,74 ≥6,8
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,04 ≤0,15 0,65 ≥1,6
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у 75% аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "СОНАТА-АУДИТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 16,1% ≤3,83% 10,8% ≥25,7%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 6,74% ≤3,47% 8,08% ≥23,5%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 1,76% ≤1,07% 6,51% ≥20,3%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "СОНАТА-АУДИТ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3,34 ≤2,49 5,4 ≥81,1
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов 3,27% ≤2,22% 15,9% ≥52,9%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 59% ≤6,1% 29,9% ≥92,7%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Этому во многом способствовала небольшая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 138 ≤17,2 88,8 ≥253
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "СОНАТА-АУДИТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 193 ≥198 125 ≤72,8
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 185 ≥143 69,1 ≤31,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 196 ≥229 135 ≤83
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "СОНАТА-АУДИТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 566 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "СОНАТА-АУДИТ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,07 ≤0,07 0,36 ≥0,75
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,06 ≤0 0,25 ≥0,69
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент покрытия инвестиций 0,3 ≤0,16 0,53 ≥0,84
Коэффициент текущей ликвидности 1,4 ≤1,06 1,68 ≥4,64
Коэффициент быстрой ликвидности 1,4 ≤0,69 1,19 ≥3,21
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,04 ≤0,03 0,17 ≥0,81
Рентабельность продаж 16,1% ≤1,21% 5,15% ≥14,3%
Рентабельность продаж по EBIT 6,74% ≤1% 4,33% ≥13,1%
Норма чистой прибыли 1,76% ≤0,47% 2,86% ≥10,3%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3,34 ≤1,41 6,41 ≥33,4
Рентабельность активов 3,27% ≤0,94% 7,07% ≥25,7%
Рентабельность собственного капитала 59% ≤7,93% 31,9% ≥89,7%
Фондоотдача 138 ≤4,08 17,7 ≥95,4
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 193 ≥267 130 ≤63,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 185 ≥143 58,4 ≤21,4
Оборачиваемость активов, в днях 196 ≥351 164 ≤78,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "СОНАТА-АУДИТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "СОНАТА-АУДИТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -1.3

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "СОНАТА-АУДИТ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по проведению финансового аудита (код по ОКВЭД 69.20.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "СОНАТА-АУДИТ" на 31.12.2022 значительно хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности деятельность по проведению финансового аудита (код по ОКВЭД 69.20.1). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "СОНАТА-АУДИТ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "СОНАТА-АУДИТ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021, 2022 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "СОНАТА-АУДИТ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "СОНАТА-АУДИТ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Бюро финансовых консультаций" 9710032405 18,6 1,5 Москва ТЕСТ
ООО "МЕТРОЭК" 7736130548 18,1 37,5 Москва ТЕСТ
ООО "ГАРАНТИЯ-АУДИТ" 7715231030 17,9 7,4 Москва ТЕСТ
ООО "ПАКК-АУДИТ" 9723093941 17,5 16,2 Москва ТЕСТ
ООО "Аудит Консалт" 7727849985 17,5 3,3 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "СОНАТА-АУДИТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>