Финансовое состояние Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций"
ИНН: 7729058636 (Москва)
Отрасль: 68.1 Покупка и продажа собственного недвижимого имущества
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31 декабря 2019: 241 млн. руб. (-8.3% за год) - 1884 место среди 12,8 тыс. предприятий в отрасли
Выручка за 2019 год: 76,8 млн. руб. (+10% за год) - 842 место
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 5 чел.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)
Доходы : 85 млн. руб.
Расходы : 106 млн. руб.

Уплачено налогов и сборов за 2019 г., всего 24,4 млн. руб., в том числе:

  • Налог на имущество организаций 13,4 млн. руб.
  • Налог на добавленную стоимость 7,75 млн. руб.
  • Налог на прибыль 1,42 млн. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 1,35 млн. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 356 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 85,7 тыс. руб.
  • Транспортный налог 0 руб.
  • Задолженность и перерасчеты по ОТМЕНЕННЫМ НАЛОГАМ и сборам и иным обязательным платежам (кроме ЕСН, страх. Взносов) 0 руб.

Год:

Финансовое состояние Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

значительно лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(68.1 "Покупка и продажа собственного недвижимого имущества", 1,93 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(523 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
1
0,2
1
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,9
0,0009
0,9
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,6
1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
7
1,3
7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
7
1
7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,6
0,1
1,6
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
21,9%
13,8%
21,9%
3,8%
3.2. Норма чистой прибыли
20,9%
5,7%
20,9%
2%
3.3. Рентабельность активов
5,6%
2,7%
5,6%
6,1%
Итоговый балл +1,7
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,7
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,93 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Покупка и продажа собственного недвижимого имущества" (код по ОКВЭД2 68.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,96 ≤0,01 0,24 ≥0,72
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,86 ≤-1,15 0 ≥0,52
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 533 ≤-7,2 0 ≥2,41
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,96 ≤0,13 0,58 ≥0,9
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций"

Показатели Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 7,03 ≤0,75 1,27 ≥3,99
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 7,02 ≤0,42 1,02 ≥3,08
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,62 ≤0,01 0,1 ≥0,71
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 21,9% ≤0,99% 13,8% ≥47,7%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 25,2% ≤0,73% 12,7% ≥50,3%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 20,9% ≤-0,45% 5,67% ≥37,4%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 5,65% ≤-0,09% 2,71% ≥14,7%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 5,89% ≤2,32% 21,8% ≥87,4%
Отдача от собственного капитала в 2018 году нижесреднеотраслевой. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 4,37 ≤0,32 0,99 ≥5,86
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 408 ≥1230 416 ≤143
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 356 ≥550 167 ≤48,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 1347 ≥2375 1024 ≤348
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 523 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,96 ≤0,04 0,28 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,86 ≤0 0,18 ≥0,63
Коэффициент обеспеченности запасов 533 ≤0,01 0,63 ≥2,9
Коэффициент покрытия инвестиций 0,96 ≤0,08 0,39 ≥0,78
Коэффициент текущей ликвидности 7,03 ≤1,02 1,38 ≥3,45
Коэффициент быстрой ликвидности 7,02 ≤0,6 1,03 ≥2,3
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,62 ≤0,02 0,11 ≥0,54
Рентабельность продаж 21,9% ≤0,94% 3,84% ≥11,3%
Рентабельность продаж по EBIT 25,2% ≤0,66% 3,1% ≥10,1%
Норма чистой прибыли 20,9% ≤0,32% 2,01% ≥7,88%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 5,65% ≤0,76% 6,14% ≥23,7%
Рентабельность собственного капитала 5,89% ≤9,14% 39% ≥106%
Фондоотдача 4,37 ≤4,73 22,8 ≥123
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 408 ≥234 114 ≤55,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 356 ≥127 52,4 ≤18,6
Оборачиваемость активов, в днях 1347 ≥303 140 ≤66,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл +1.7

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.7

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является покупка и продажа собственного недвижимого имущества (код по ОКВЭД 68.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций" на 31.12.2018 значительно лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности покупка и продажа собственного недвижимого имущества (код по ОКВЭД 68.1). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.10.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыльАкционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций" (см. также )

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса. См. также .


История финансового состояния Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций".

Дополнительные проверки

Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "СТРОИТЕЛЬНЫЙ АЛЬЯНС" 7727537721 77,4 32,1 Москва ТЕСТ
ООО "ФЛЭТ ДЕВЕЛОПМЕНТ" 7707804175 77,2 1 532 Москва ТЕСТ
ООО "Данама-Люкс" 7707289904 76,6 23,1 Москва ТЕСТ
ООО "ПРОФИТ ПРОПЕРТИ МЕНЕДЖМЕНТ" 7736295050 75,5 1 455 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью Акционерное Общество "Центральное конструкторское бюро по модернизации и ремонту энергетического оборудования электростанций" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>