Финансовое состояние АО "ГВАРДИОЛА"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ГВАРДИОЛА"
ИНН: 7728700152 (Москва)
Отрасль: 46.74.2 Торговля оптовая водопроводным и отопительным оборудованием и санитарно-технической арматурой
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2021 год: 3 959 млн. руб. (+35% за год) - 9 место среди 2,55 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 1 308 млн. руб. (+36% за год) - 11 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 457 млн. руб. (+73% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 193 млн. руб. (+304% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ПРАВОВЕСТ Аудит", ИНН 7714608510, ОГРН 1057747460858)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 163 чел.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние АО "ГВАРДИОЛА"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(46.74.2 "Торговля оптовая водопроводным и отопительным оборудованием и санитарно-технической арматурой", все организации (2,47 тыс.))
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,27
0,24
0,27
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,2
0,2
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,3
0,3
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,2
1,4
1,2
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,3
0,9
0,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,02
0,1
0,02
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
7%
3,1%
7%
4,5%
3.2. Норма чистой прибыли
1,6%
1,8%
1,6%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
6,1%
4,2%
6,1%
5,6%
Итоговый балл -0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ГВАРДИОЛА" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ГВАРДИОЛА" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (2,47 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая водопроводным и отопительным оборудованием и санитарно-технической арматурой" (код по ОКВЭД2 46.74.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ГВАРДИОЛА", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,27 ≤0,06 0,24 ≥0,57
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,17 ≤0,03 0,21 ≥0,55
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,23 ≤0,09 0,55 ≥1,44
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,3 ≤0,09 0,32 ≥0,67
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность АО "ГВАРДИОЛА"

Показатели АО "ГВАРДИОЛА", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,24 ≤1,07 1,4 ≥2,76
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,34 ≤0,49 0,88 ≥1,43
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,02 0,1 ≥0,4
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ГВАРДИОЛА", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 7,04% ≤0,93% 3,13% ≥7,72%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 2,95% ≤0,71% 2,49% ≥6,67%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 1,64% ≤0,43% 1,79% ≥5,1%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ГВАРДИОЛА" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 244 ≤1,56 6,58 ≥31,4
Прибыль до налогообложения покрывает процентные расходы в большей степени, чем как минимум у 75%) аналогичных организаций.
Рентабельность активов 6,06% ≤0,62% 4,19% ≥15,1%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 19,2% ≤5,56% 27,3% ≥75,1%
Отдача от собственного капитала в 2020 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 196 ≤16,4 57,6 ≥266
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ГВАРДИОЛА", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 84,3 ≥307 144 ≤75,3
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 24,1 ≥125 52 ≤21,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 99 ≥320 152 ≤81,3
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ГВАРДИОЛА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "ГВАРДИОЛА", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,27 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,17 ≤-0,1 0,09 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов 0,23 ≤-0,42 0,37 ≥1,71
Коэффициент покрытия инвестиций 0,3 ≤0,18 0,46 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,24 ≤1,03 1,35 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 0,34 ≤0,62 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,02 0,13 ≥0,46
Рентабельность продаж 7,04% ≤1,24% 4,47% ≥11,1%
Рентабельность продаж по EBIT 2,95% ≤1,14% 3,97% ≥10,4%
Норма чистой прибыли 1,64% ≤0,38% 2,3% ≥7,25%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 244 ≤1,67 5,43 ≥26,9
Рентабельность активов 6,06% ≤0,97% 5,62% ≥15,5%
Рентабельность собственного капитала 19,2% ≤8,19% 25,8% ≥62,4%
Фондоотдача 196 ≤5,66 38,4 ≥315
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 84,3 ≥204 124 ≤72,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 24,1 ≥99,5 55,2 ≤27,8
Оборачиваемость активов, в днях 99 ≥339 177 ≤91,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ГВАРДИОЛА" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ГВАРДИОЛА"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 0
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов +1 0
Итоговый балл -0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ГВАРДИОЛА" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая водопроводным и отопительным оборудованием и санитарно-технической арматурой (код по ОКВЭД 46.74.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ГВАРДИОЛА" на 31.12.2020 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая водопроводным и отопительным оборудованием и санитарно-технической арматурой (код по ОКВЭД 46.74.2). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "ГВАРДИОЛА" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 25.05.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "ГВАРДИОЛА".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "ГВАРДИОЛА"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ГВАРДИОЛА".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Торговый Дом АДЛ" (ООО "Торговый Дом АДЛ") 7718625072 4 592 3 500 Москва ТЕСТ
ООО "ГС ГРУПП" 5036164298 4 280 919 Московская область ТЕСТ
ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ВАЛФ-РУС" 3328002188 3 997 1 106 Владимирская область ТЕСТ
ООО "КОМПЛЕКТМОНТАЖСЕРВИС" 2320177385 3 716 657 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "Валфекс-Пайп" 6167133094 3 527 865 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ГВАРДИОЛА" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>