Финансовое состояние ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ»

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ»
ИНН: 7728674093 (Москва)
Отрасль: 45.11.1 Торговля оптовая легковыми автомобилями и легкими автотранспортными средствами
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы: 51 617 млн. руб. (1 место среди 1,21 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за год: 244 811 млн. руб. (1 место). См. рейтинг

Финансовое состояние ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ»

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за год

значительно лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей
с отраслевыми
(45.11.1 "Торговля оптовая легковыми автомобилями и легкими автотранспортными средствами", 63 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(10 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,4
0,2
0,4
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,4
0,1
0,4
0,08
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,5
0,5
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,8
1,5
1,8
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,7
0,6
0,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,1
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
3,9%
-0,3%
3,9%
3,8%
3.2. Норма чистой прибыли
2,9%
0,4%
2,9%
1,9%
3.3. Рентабельность активов
15,2%
1,7%
15,2%
5%
Итоговый балл +1,3
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+0,8
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ» за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ» за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 63 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая легковыми автомобилями и легкими автотранспортными средствами" (код по ОКВЭД2 45.11.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ», 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,39 ≤0,06 0,22 ≥0,44
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,36 ≤0 0,12 ≥0,35
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,69 ≤-0,01 0,22 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,46 ≤0,29 0,45 ≥0,71
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ»

Показатели ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ», 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,78 ≤1,2 1,49 ≥2,37
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ» меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,74 ≤0,36 0,61 ≥0,97
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,13 ≤0,02 0,11 ≥0,4
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ», 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 3,9% ≤-2,83% -0,28% ≥1,81%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 3,52% ≤0,21% 1,47% ≥2,65%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 2,85% ≤0,01% 0,4% ≥1,71%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ» высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 104 ≤1,03 1,34 ≥2,71
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2019 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 15,2% ≤0,07% 1,74% ≥6,66%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 42% ≤3,1% 10,4% ≥30,3%
Отдача от собственного капитала в 2019 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 966 ≤34,4 122 ≥278
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ», 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 65,4 ≥91,8 72 ≤52,1
Организации требуется меньше дней для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 16,7 ≥27,9 15,1 ≤7,81
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 68,6 ≥111 81,6 ≤62,5
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ» со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 10 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ», 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,39 ≤0,08 0,26 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,36 ≤-0,12 0,08 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов 0,69 ≤-0,47 0,33 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,46 ≤0,17 0,45 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,78 ≤1,03 1,32 ≥2,14
Коэффициент быстрой ликвидности 0,74 ≤0,59 0,95 ≥1,45
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,13 ≤0,02 0,1 ≥0,4
Рентабельность продаж 3,9% ≤0,95% 3,75% ≥9,77%
Рентабельность продаж по EBIT 3,52% ≤1,18% 3,79% ≥9,91%
Норма чистой прибыли 2,85% ≤0,36% 1,95% ≥6,62%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 104 ≤1,58 4,16 ≥19,2
Рентабельность активов 15,2% ≤0,99% 5,01% ≥13,9%
Рентабельность собственного капитала 42% ≤6,69% 23,1% ≥59,9%
Фондоотдача 966 ≤5,66 38,1 ≥332
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 65,4 ≥196 119 ≤67,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 16,7 ≥97,5 52,4 ≤26,3
Оборачиваемость активов, в днях 68,6 ≥320 169 ≤87,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ» представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ»
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 0
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 0
3.2. Норма чистой прибыли +2 +1
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +1.3

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+0.8

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ» (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая легковыми автомобилями и легкими автотранспортными средствами (код по ОКВЭД 45.11.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации. Расчеты и обобщающий вывод выполнены компьютеризированным способом с использованием программного обеспечения и методики, разработанной Консультационной финансово-аналитической компанией "Анкон".

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ» на 31.12.2019 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая легковыми автомобилями и легкими автотранспортными средствами (код по ОКВЭД 45.11.1). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ» лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 10.08.2020



История финансового состояния ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ»

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ».

Дополнительные проверки

ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ»

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "БМВ РУСЛАНД ТРЕЙДИНГ" 7712107050 148 565 49 803 Москва ТЕСТ
АО ВОЛЬВО ВОСТОК (НЕПУБЛИЧНОЕ) 5032048798 68 059 27 437 Московская область ТЕСТ
ООО "ММС Рус" 7715397999 65 076 27 031 Москва ТЕСТ
ООО "Ягуар Ленд Ровер" 5047095543 53 538 14 433 Московская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


О погрешностях: Данные бухгалтерской отчетности, представленные в базе статистического ведомства, могут содержать технические ошибки. Для сверки данных смотрите бухгалтерскую отчетность ООО «КИА МОТОРС РОССИЯ И СНГ» по данным ФНС.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>