Финансовое состояние АО "Газинком"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Газинком"
ИНН: 7728227539 (Москва)
Отрасль: 68.10 Покупка и продажа собственного недвижимого имущества
Организационно-правовая форма: 12200 - Акционерные общества
Выручка за 2019 год: 82 млн. руб. (-29.4% за год)
Активы на 31 декабря 2019: 128 млн. руб. (-37.3% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2019: 75,3 млн. руб. (-56.8% за год)
Чистая прибыль за 2019 год: 55,5 млн. руб. (-58.7% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "А.Г.Тэра-Консалт", ИНН 9717006468, ОГРН 5157746025652)
Организация использует специальный налоговый режим: ЕНВД
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 35 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние АО "Газинком"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018 год
с отраслевыми
(68.10 "Покупка и продажа собственного недвижимого имущества", 1,66 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(523 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,85
0,22
0,85
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,8
0,0009
0,8
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,6
0,9
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
4,8
1,2
4,8
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
4,8
1
4,8
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
3,6
0,09
3,6
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-97,4%
12,9%
-97,4%
3,8%
3.2. Норма чистой прибыли
115,8%
5,3%
115,8%
2%
3.3. Рентабельность активов
61,3%
2,5%
61,3%
6,1%
Итоговый балл +1,4
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,6
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Газинком" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Газинком" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,66 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Покупка и продажа собственного недвижимого имущества" (код по ОКВЭД2 68.10). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Газинком", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,85 ≤0,01 0,22 ≥0,71
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,79 ≤-1,11 0 ≥0,49
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 3078 ≤-7,89 0 ≥2,06
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,85 ≤0,12 0,57 ≥0,9
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность АО "Газинком"

Показатели АО "Газинком", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 4,77 ≤0,75 1,23 ≥3,88
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "Газинком" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 4,76 ≤0,41 1 ≥3,01
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 3,61 ≤0,01 0,09 ≥0,69
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Газинком", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -97,38% ≤0,84% 12,9% ≥46,5%
В 2018 году АО "Газинком" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT 147% ≤0,61% 11,8% ≥48,9%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 115% ≤-0,61% 5,33% ≥36%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Газинком" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 61,3% ≤-0,16% 2,55% ≥14,7%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 68,4% ≤2,48% 23,7% ≥97,9%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 3,75 ≤0,33 1,08 ≥6,52
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Газинком", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 479 ≥1223 416 ≤143
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 109 ≥534 166 ≤48,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 689 ≥2378 972 ≤326
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Газинком" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 523 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели АО "Газинком", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,85 ≤0,04 0,28 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,79 ≤0 0,18 ≥0,63
Коэффициент обеспеченности запасов 3078 ≤0,01 0,63 ≥2,9
Коэффициент покрытия инвестиций 0,85 ≤0,08 0,39 ≥0,78
Коэффициент текущей ликвидности 4,77 ≤1,02 1,38 ≥3,45
Коэффициент быстрой ликвидности 4,76 ≤0,6 1,03 ≥2,3
Коэффициент абсолютной ликвидности 3,61 ≤0,02 0,11 ≥0,54
Рентабельность продаж -97,38% ≤0,94% 3,84% ≥11,3%
Рентабельность продаж по EBIT 147% ≤0,66% 3,1% ≥10,1%
Норма чистой прибыли 115% ≤0,32% 2,01% ≥7,88%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 61,3% ≤0,76% 6,14% ≥23,7%
Рентабельность собственного капитала 68,4% ≤9,14% 39% ≥106%
Фондоотдача 3,75 ≤4,73 22,8 ≥123
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 479 ≥234 114 ≤55,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 109 ≥127 52,4 ≤18,6
Оборачиваемость активов, в днях 689 ≥303 140 ≤66,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Газинком" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Газинком"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +1.4

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.6

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Газинком" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является покупка и продажа собственного недвижимого имущества (код по ОКВЭД 68.10). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Газинком" на 31.12.2018 значительно лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности покупка и продажа собственного недвижимого имущества (код по ОКВЭД 68.10). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение АО "Газинком" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "Газинком" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "Газинком"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Газинком".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ДЖИ ДИ ПИ КВАДРАТ" 7714929714 85,3 49,0 Москва ТЕСТ
ООО "АКВИЛОНЛИВЗ2.0" 9703017639 84,7 1 104 Москва ТЕСТ
ООО "АА ПРОПЕРТИ" 7751192066 83,1 443 Москва ТЕСТ
ООО "ДИАЛОГ" 9710047497 80,9 69,7 Москва ТЕСТ
ООО "Азбука инвестирования" 7704378578 79,6 241 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Газинком" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>