Финансовое состояние АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК"
ИНН: 7728029110 (Москва)
Отрасль: 47.11 Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2020 год: 823 902 млн. руб. (-9.1% за год) - 2 место среди 18,6 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 335 463 млн. руб. (-2.9% за год) - 3 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 93 088 млн. руб. (-9.2% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 21 790 млн. руб. (+0.4% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Статус-Аудит", ИНН 7730556322, ОГРН 1077746354180)

Год:

Финансовое состояние АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(47.11 "Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах", 89 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,3
0,22
0,3
0,26
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,3
-0,02
-0,3
0,08
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,4
0,6
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,2
1,2
1,2
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
0,4
0,9
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,3
0,1
0,3
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,8%
2,1%
2,8%
3,7%
3.2. Норма чистой прибыли
2,4%
0,9%
2,4%
1,9%
3.3. Рентабельность активов
4,9%
3,7%
4,9%
5%
Итоговый балл +0,9
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
-0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 89 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах" (код по ОКВЭД2 47.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,3 ≤0,06 0,22 ≥0,45
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,26 ≤-0,51 -0,02 ≥0,29
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -1,12 ≤-0,81 -0,04 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,55 ≤0,18 0,42 ≥0,6
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК"

Показатели АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,25 ≤0,87 1,18 ≥1,63
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,93 ≤0,21 0,43 ≥0,78
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,26 ≤0,07 0,14 ≥0,38
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,79% ≤0,27% 2,14% ≥4,18%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 4,13% ≤0,77% 2,08% ≥3,96%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 2,39% ≤0,08% 0,9% ≥2,36%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3,44 ≤1,1 1,98 ≥5,09
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2019 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 4,9% ≤0,28% 3,67% ≥11,3%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 17,2% ≤6,37% 25,8% ≥57,2%
Отдача от собственного капитала в 2019 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 18,9 ≤14 27,2 ≥58,8
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 80,2 ≥94,1 58,1 ≤39,3
Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 51,3 ≥17,6 8,6 ≤4,95
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 178 ≥162 89,9 ≤54,4
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,3 ≤0,08 0,26 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,26 ≤-0,12 0,08 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов -1,12 ≤-0,47 0,32 ≥1,66
Коэффициент покрытия инвестиций 0,55 ≤0,17 0,44 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,25 ≤1,03 1,32 ≥2,15
Коэффициент быстрой ликвидности 0,93 ≤0,59 0,95 ≥1,45
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,26 ≤0,02 0,1 ≥0,4
Рентабельность продаж 2,79% ≤0,96% 3,74% ≥9,72%
Рентабельность продаж по EBIT 4,13% ≤1,18% 3,78% ≥9,88%
Норма чистой прибыли 2,39% ≤0,36% 1,94% ≥6,61%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3,44 ≤1,58 4,17 ≥19,4
Рентабельность активов 4,9% ≤0,98% 4,98% ≥13,8%
Рентабельность собственного капитала 17,2% ≤7,71% 23,5% ≥58,6%
Фондоотдача 18,9 ≤5,57 37,3 ≥323
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 80,2 ≥196 119 ≤68,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 51,3 ≥97,9 52,8 ≤26,5
Оборачиваемость активов, в днях 178 ≥322 170 ≤88,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 -1
3.2. Норма чистой прибыли +2 +1
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл +0.9

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

-0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК" на 31.12.2019 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.11). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности ниже средних показателей по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет менее высокий результат. Финансовое положение АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 25.10.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК".

Дополнительные проверки

АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АК­ЦИ­ОНЕР­НОЕ ОБ­ЩЕСТВО «ТАН­ДЕР» 2310031475 1 575 986 558 277 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "ТОРГЕН" 9710077766 807 121 0,087 Москва ТЕСТ
ООО "ЛЕНТА" 7814148471 468 171 228 019 Санкт-Петербург ТЕСТ
АО "ДИКСИ ЮГ" 5036045205 304 345 108 831 Московская область ТЕСТ
ООО "МЕТРО Кэш энд Керри" 7704218694 224 014 139 920 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Торговый дом "ПЕРЕКРЕСТОК" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>