Финансовое состояние АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ"
ИНН: 7727558640 (Амурская область)
Отрасль: 43.12.4 Подготовка участка к разработке и добыче полезных ископаемых, за исключением нефтяных и газовых участков
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 3 673 млн. руб. (+79% за год) - 10 место среди 102 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 2 090 млн. руб. (+49% за год) - 13 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 513 млн. руб. (+25% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 627 млн. руб. (+149% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ФИНАНСОВЫЕ И БУХГАЛТЕРСКИЕ КОНСУЛЬТАНТЫ", ИНН 7701017140, ОГРН 1027700058286)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 235 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(43.12.4 "Подготовка участка к разработке и добыче полезных ископаемых, за исключением нефтяных и газовых участков", все организации (83))
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,3
0,16
0,3
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,02
0,06
0,02
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,4
0,4
0,4
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,2
1,1
1,2
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,7
1,1
0,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,09
0,07
0,09
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
16,5%
5,6%
16,5%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
12,3%
3%
12,3%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
26,8%
4,6%
26,8%
7,5%
Итоговый балл +0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (83), занимающиеся видом деятельности "Подготовка участка к разработке и добыче полезных ископаемых, за исключением нефтяных и газовых участков" (код по ОКВЭД2 43.12.4). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,3 ≤0,03 0,16 ≥0,62
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,02 ≤-0,42 0,06 ≥0,57
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,04 ≤-4,32 0,21 ≥2,53
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,43 ≤0,15 0,45 ≥0,8
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ"

Показатели АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,25 ≤0,92 1,14 ≥3,03
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,71 ≤0,55 1,07 ≥1,86
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,09 ≤0,01 0,07 ≥0,41
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 16,5% ≤1,29% 5,56% ≥15,9%
По меркам отрасли организация в 2021 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 16,3% ≤0,9% 4,02% ≥14,8%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 12,3% ≤0,44% 3,02% ≥11,8%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 18,9 ≤1,85 3,83 ≥31,3
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 26,8% ≤0,58% 4,61% ≥26,6%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 104% ≤13,1% 36,2% ≥83,3%
Отдача от собственного капитала в 2021 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 8,5 ≤3,63 8 ≥31,2
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 123 ≥228 128 ≤96
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 56,3 ≥134 79,8 ≤51,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 168 ≥313 181 ≤136
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,3 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,02 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 0,04 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,43 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 1,25 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 0,71 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,09 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 16,5% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 16,3% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 12,3% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 18,9 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов 26,8% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 104% ≤12,1% 32% ≥67,9%
Фондоотдача 8,5 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 123 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 56,3 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 168 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 0
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности 0 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является подготовка участка к разработке и добыче полезных ископаемых, за исключением нефтяных и газовых участков (код по ОКВЭД 43.12.4). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ" на 31.12.2021 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности подготовка участка к разработке и добыче полезных ископаемых, за исключением нефтяных и газовых участков (код по ОКВЭД 43.12.4). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности ниже средних показателей по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет менее высокий результат. Финансовое положение АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ВЗРЫВ ГРУПП" 2254003802 5 608 1 837 Кемеровская область ТЕСТ
ООО "СГТ-Восток" 1434050133 3 803 4 059 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО "АВТ-АМУР" 2801147062 3 726 1 345 Амурская область ТЕСТ
ООО "ШАХТОСТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" 2457059769 3 417 2 973 Красноярский край ТЕСТ
ООО "Открытые горные работы" 4223059069 3 324 2 424 Новосибирская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "АВ-ТЕХНОЛОГИЯ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>