Финансовое состояние ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС"
ИНН: 7725850880 (Москва)
Отрасль: 47.74.1 Торговля розничная изделиями, применяемыми в медицинских целях, в специализированных магазинах (Малое предприятие, является социальным предприятием)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 313 млн. руб. (+19% за год) - 4 место среди 98 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 173 млн. руб. (+12% за год) - 4 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 46,6 млн. руб. (+22% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 8,55 млн. руб. (-53.3% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 20 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(47.74.1 "Торговля розничная изделиями, применяемыми в медицинских целях, в специализированных магазинах", все организации (85))
с общероссийскими
(143 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,25
0,75
0,25
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,7
0,2
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,4
0,8
0,4
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,5
4,3
1,5
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
1,9
0,9
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,4
0,5
0,4
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
7,7%
10,7%
7,7%
4,8%
3.2. Норма чистой прибыли
6,9%
8%
6,9%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
14,6%
18%
14,6%
7,7%
Итоговый балл -1,3
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
+0,2
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (85), занимающиеся видом деятельности "Торговля розничная изделиями, применяемыми в медицинских целях, в специализированных магазинах" (код по ОКВЭД2 47.74.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,25 ≤0,25 0,75 ≥0,93
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 308833 тыс. руб., чтобы он составил 75% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,23 ≤0,23 0,73 ≥0,93
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,56 ≤0,56 1,31 ≥1,9
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,36 ≤0,46 0,78 ≥0,94
Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС"

Показатели ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,54 ≤1,75 4,3 ≥16,5
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,91 ≤0,84 1,92 ≥5,48
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,44 ≤0,07 0,49 ≥2,17
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 7,68% ≤5,72% 10,7% ≥20,8%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 8,66% ≤3% 9,26% ≥16,6%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 6,93% ≤1,86% 7,96% ≥15,1%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 14,6% ≤1,94% 18% ≥43,2%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 63,3% ≤6,61% 30,4% ≥90,3%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Этому во многом способствовала небольшая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 53,1 ≤10,3 23,1 ≥112
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 166 ≥286 159 ≤98,7
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 53,1 ≥84,1 32,1 ≤12,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 173 ≥302 166 ≤100
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 143 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,25 ≤0,09 0,31 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,23 ≤0 0,18 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности запасов 0,56 ≤-0,02 0,64 ≥2,36
Коэффициент покрытия инвестиций 0,36 ≤0,17 0,47 ≥0,76
Коэффициент текущей ликвидности 1,54 ≤1,06 1,5 ≥3,06
Коэффициент быстрой ликвидности 0,91 ≤0,67 1,05 ≥2,02
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,44 ≤0,02 0,13 ≥0,52
Рентабельность продаж 7,68% ≤1,27% 4,78% ≥12,5%
Рентабельность продаж по EBIT 8,66% ≤1,18% 4,25% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 6,93% ≤0,6% 2,8% ≥9%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 14,6% ≤1,55% 7,74% ≥22,6%
Рентабельность собственного капитала 63,3% ≤13,2% 37,5% ≥85,6%
Фондоотдача 53,1 ≤8,1 33,9 ≥157
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 166 ≥213 119 ≤67,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 53,1 ≥106 54,2 ≤25,7
Оборачиваемость активов, в днях 173 ≥276 149 ≤81,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 0
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 +1
3.2. Норма чистой прибыли -1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 +1
Итоговый балл -1.3

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

+0.2

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля розничная изделиями, применяемыми в медицинских целях, в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.74.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС" на 31.12.2022 значительно хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности торговля розничная изделиями, применяемыми в медицинских целях, в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.74.1). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует намного более высокие результаты. Это связано с достаточно высокими показателями предприятий данного вида деятельности относительно среднего по всем отраслям. Финансовое положение ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 08.10.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС".

Дополнительные проверки

ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "МастерСлух-Москва" 7718792330 90,8 116 Москва ТЕСТ
ООО "ГИО МАРКЕТ" 9723029640 54,6 16,3 Москва ТЕСТ
ООО "ПРЕМЬЕР-ОРТОДОНТИЯ" 7707655131 53,2 15,1 Москва ТЕСТ
ООО "КАРДИОРИТМ" 7709602826 45,5 17,8 Москва ТЕСТ
ООО "Оптический Уют" 7736563510 26,4 14,7 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "МЕДИКАЛ ДИСТРИБЬЮТОРС" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>