Финансовое состояние ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль
ИНН: 7722582752 (Москва)
Отрасль: 47.30 Торговля розничная моторным топливом в специализированных магазинах
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 50 400 млн. руб. (+7.9% за год) - 9 место среди 3,08 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 14 282 млн. руб. (+31% за год) - 10 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 2 599 млн. руб. (+0.7% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 622 млн. руб. (+16% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО «Костромская аудиторская фирма», ИНН 4400002095, ОГРН 1214400001694)

Год:

Финансовое состояние ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(47.30 "Торговля розничная моторным топливом в специализированных магазинах", 70 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,25
0,22
0,25
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,3
-0,003
-0,3
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,4
0,7
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,8
1,1
1,8
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,2
0,7
1,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,1
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,1%
0,8%
2,1%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
1,1%
0,2%
1,1%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
5,4%
1,3%
5,4%
7,5%
Итоговый балл +1,2
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
-0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 70 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля розничная моторным топливом в специализированных магазинах" (код по ОКВЭД2 47.30). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль, 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,25 ≤0,05 0,22 ≥0,45
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,26 ≤-0,26 0 ≥0,23
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,93 ≤-0,73 0 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,68 ≤0,14 0,37 ≥0,59
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль

Показатели ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль, 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,84 ≤0,94 1,13 ≥1,57
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,16 ≤0,41 0,72 ≥0,97
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,04 0,1 ≥0,22
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль, 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,11% ≤-0,34% 0,77% ≥1,61%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 1,92% ≤-0,54% 0,47% ≥1,37%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 1,15% ≤-0,65% 0,21% ≥0,74%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3,01 ≤-0,11 1,9 ≥3,39
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 5,42% ≤-4,37% 1,26% ≥3,21%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 22,5% ≤-2,24% 7,29% ≥22,4%
Рентабельность собственного капитала в 2021 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 12,5 ≤9,5 19,8 ≥101
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль, 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 48 ≥66,4 48,4 ≤31,2
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 26,6 ≥27,6 17,1 ≤8,11
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 77,1 ≥111 71,2 ≤45,3
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль, 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,25 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,26 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов -0,93 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,68 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 1,84 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 1,16 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 2,11% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 1,92% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 1,15% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3,01 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов 5,42% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 22,5% ≤12,1% 32% ≥67,9%
Фондоотдача 12,5 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 48 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 26,6 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 77,1 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) 0 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности 0 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 -1
3.2. Норма чистой прибыли +2 -1
3.3. Рентабельность активов +2 -1
Итоговый балл +1.2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

-0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля розничная моторным топливом в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.30). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль на 31.12.2021 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля розничная моторным топливом в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.30). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация не демонстрирует таких высоких результатов. Это связано с крайне низкими финансовыми показателями предприятий данного вида деятельности относительно среднего по всем отраслям. Финансовое положение ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль.

Дополнительные проверки

ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ГАЗПРОМ СЕТЬ АЗС" 6164317329 88 197 22 670 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "Татнефть-Азс-Северо-Запад" 7810145092 69 714 13 692 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "ТЕБОЙЛ РУС" 7743792870 63 334 39 037 Москва ТЕСТ
АО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ДИТЭКО" 3811065597 31 554 2 109 Иркутская область ТЕСТ
АО "КНП" 2460002949 23 498 11 788 Красноярский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО Торговый Дом Нефтьмагистраль по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>