Финансовое состояние ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО"
ИНН: 7722444181 (Москва)
Отрасль: 46.31 Торговля оптовая фруктами и овощами
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 9 788 млн. руб. (+22% за год) - 16 место среди 5,67 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 4 134 млн. руб. (+315% за год) - 23 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: -756 млн. руб. (+4,06 млн. руб. за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 4,06 млн. руб. (-42% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "КСК АУДИТ", ИНН 7725546209, ОГРН 1057747830337)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 44 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(46.31 "Торговля оптовая фруктами и овощами", 93 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
-0,76
0,05
-0,76
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-2,6
0,02
-2,6
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
-0,8
0,08
-0,8
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,3
1,1
0,3
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,2
0,8
0,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,008
0,01
0,008
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2%
1,9%
2%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
0,1%
0,4%
0,1%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
0,6%
1,8%
0,6%
7,5%
Итоговый балл -1,6
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,9
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 93 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая фруктами и овощами" (код по ОКВЭД2 46.31). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,76 ≤0,01 0,05 ≥0,13
Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2,63 ≤-0,03 0,02 ≥0,11
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации.
Коэффициент обеспеченности запасов -11469,5 ≤-0,18 0,14 ≥0,6
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал.
Коэффициент покрытия инвестиций -0,76 ≤0,01 0,08 ≥0,32
Отрицательное значение коэффициента получилось ввиду отсутствия (отрицательного значения) собственного капитала организации.

1.2. Платежеспособность ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО"

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,28 ≤1 1,06 ≥1,25
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,24 ≤0,61 0,81 ≥0,99
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0 0,01 ≥0,07
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,02% ≤0,9% 1,88% ≥4,04%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 0,48% ≤0,27% 0,92% ≥1,77%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,09% ≤0,11% 0,43% ≥1,11%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,28 ≤1,87 3,83 ≥11,6
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была существенно выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 0,59% ≤0,34% 1,77% ≥5,47%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала - - - -
Отрицательная среднегодовая величина собственного капитала в 2021 году не позволяет рассчитать его рентабельность.
Фондоотдача 638 ≤165 511 ≥3592
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 38,4 ≥151 77,6 ≤47,2
Организации требуется значительно меньше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 34,6 ≥76,5 43,5 ≤25,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 54,4 ≥164 85,5 ≤51,2
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,76 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2,63 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов -11469,5 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций -0,76 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 0,28 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 0,24 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 2,02% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 0,48% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 0,09% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,28 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов 0,59% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала - - - -
Фондоотдача 638 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 38,4 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 34,6 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 54,4 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж 0 -1
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -1 -2
Итоговый балл -1.6

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.9

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая фруктами и овощами (код по ОКВЭД 46.31). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО" на 31.12.2021 значительно хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая фруктами и овощами (код по ОКВЭД 46.31). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 19.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2017 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО".

Дополнительные проверки

ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ХУРМА" 4705090138 12 501 12 737 Ленинградская область ТЕСТ
ООО "АйБаРус" 7816405237 12 074 2 397 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "Гринфилдс-Логистика" 7719894695 11 173 2 730 Москва ТЕСТ
ООО "ФРУТЕЛЛА" 2320226378 9 319 1 787 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "ГЛОРИ ФРУТ" 7838074973 8 192 2 793 Санкт-Петербург ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "МОЕ ЛЕТО" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>