Финансовое состояние ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания" |
| ИНН: 7720261827 (Москва) |
| Отрасль: 64.91 Деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу) |
| Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества |
| Выручка за 2021 год: 75 801 млн. руб. (+13% за год) |
| Активы на 31 декабря 2021: 817 387 млн. руб. (+8.7% за год) |
| Чистые активы на 31 декабря 2021: 138 799 млн. руб. (+17% за год) |
| Чистая прибыль за 2021 год: 760 млн. руб. (+152% за год) |
| (имеется аудиторское заключение АО "ЭЙЧ ЭЛ БИ ВНЕШАУДИТ", ИНН 7706118254, ОГРН 1027739314448) |
Год:
Финансовое состояние ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2020 год |
|---|---|
|
лучше |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания" за 2020 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 70 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу)" (код по ОКВЭД2 64.91). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания", 2020 г. | Отраслевые показатели, 2020 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,16 | ≤0,06 | 0,11 | ≥0,16 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,89 | ≤-2,52 | -0,89 | ≥-0,21 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -3474,9 | ≤-5489,41 | -194,15 | ≥-42,32 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,89 | ≤0,48 | 0,62 | ≥0,76 |
| Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания"
| Показатели | ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания", 2020 г. | Отраслевые показатели, 2020 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,96 | ≤0,81 | 1,1 | ≥1,67 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,91 | ≤0,45 | 0,9 | ≥1,48 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,59 | ≤0,03 | 0,08 | ≥0,19 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания", 2020 г. | Отраслевые показатели, 2020 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 40,8% | ≤11% | 14,9% | ≥21,7% |
| По меркам отрасли организация в 2020 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 51,1% | ≤10,3% | 15,7% | ≥26,9% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 0,45% | ≤2% | 4,65% | ≥7,64% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1 | ≤1,2 | 1,45 | ≥2,08 |
| Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в существенно меньшей степени, чем в среднем по отрасли. | ||||
| Рентабельность активов | 0,04% | ≤0,78% | 1,69% | ≥3,28% |
| Отдача от использования всех активов значительно ниже, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 0,27% | ≤7,18% | 16,8% | ≥25,6% |
| Отдача от собственного капитала в 2020 году ниже, чем у трех четвертей сопоставимых организаций. | ||||
| Фондоотдача | 900 | ≤73,4 | 255 | ≥1209 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания", 2020 г. | Отраслевые показатели, 2020 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1756 | ≥649 | 315 | ≤174 |
| Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 1551 | ≥512 | 205 | ≤59,7 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 3842 | ≥1407 | 821 | ≤554 |
| Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания", 2020 г. | Общероссийские показатели, 2020 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,16 | ≤0,09 | 0,27 | ≥0,55 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,89 | ≤-0,1 | 0,09 | ≥0,37 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -3474,9 | ≤-0,42 | 0,37 | ≥1,71 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,89 | ≤0,18 | 0,46 | ≥0,73 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,96 | ≤1,03 | 1,35 | ≥2,23 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,91 | ≤0,62 | 0,98 | ≥1,53 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,59 | ≤0,02 | 0,13 | ≥0,46 |
| Рентабельность продаж | 40,8% | ≤1,24% | 4,47% | ≥11,1% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 51,1% | ≤1,14% | 3,97% | ≥10,4% |
| Норма чистой прибыли | 0,45% | ≤0,38% | 2,3% | ≥7,25% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1 | ≤1,67 | 5,43 | ≥26,9 |
| Рентабельность активов | 0,04% | ≤0,97% | 5,62% | ≥15,5% |
| Рентабельность собственного капитала | 0,27% | ≤8,19% | 25,8% | ≥62,4% |
| Фондоотдача | 900 | ≤5,66 | 38,4 | ≥315 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1756 | ≥204 | 124 | ≤72,1 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 1551 | ≥99,5 | 55,2 | ≤27,8 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 3842 | ≥339 | 177 | ≤91,1 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | -1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +2 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +2 | +2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +2 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +2 | +2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +2 | +2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | -2 | -1 |
| 3.3. Рентабельность активов | -2 | -2 |
| Итоговый балл | +0.8 Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли. |
+0.4 Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу) (код по ОКВЭД 64.91). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания" на 31.12.2020 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу) (код по ОКВЭД 64.91). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.
Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания" - выручка и чистая прибыль.
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2021 год.
История финансового состояния ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания"
Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.
Реквизиты для связи с фирмой
Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания".Дополнительные проверки
ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ПАО "Лизинговая компания "Европлан" 9705101614 | 32 982 | 189 799 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "АЛЬФАМОБИЛЬ" 7702390587 | 21 933 | 213 790 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "РЕСО-Лизинг" 7709431786 | 18 006 | 101 633 | Москва | ТЕСТ |
| АО "МЕТАЛЛОИНВЕСТЛИЗИНГ" 4633013903 | 17 967 | 7 953 | Московская область | ТЕСТ |
| "ГАЗПРОМБАНК АВТОЛИЗИНГ" ООО 7728533208 | 17 275 | 168 605 | Москва | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ПАО "Государственная транспортная лизинговая компания" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>