Финансовое состояние ЗАО "ОЛДИ ЛТД"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ЗАО "ОЛДИ ЛТД"
ИНН: 7719044994 (Москва)
Отрасль: 47.41 Торговля розничная компьютерами, периферийными устройствами к ним и программным обеспечением в специализированных магазинах (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2023 год: 2 206 млн. руб. (+74% за год) - 9 место среди 1,49 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 539 млн. руб. (+5.5% за год) - 17 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 33,5 млн. руб. (+47% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 10,6 млн. руб. (+1035% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО"Аудиторский центр"Аудит-Сервис", ИНН 7743289280, ОГРН 1197746035728)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 62 чел.
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ЗАО "ОЛДИ ЛТД"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(47.41 "Торговля розничная компьютерами, периферийными устройствами к ним и программным обеспечением в специализированных магазинах", все организации (1,18 тыс.))
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,04
0,44
0,04
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,04
0,4
0,04
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,6
0,3
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,5
2,1
1,5
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,2
1,3
0,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,05
0,3
0,05
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,5%
5%
0,5%
5,7%
3.2. Норма чистой прибыли
0,1%
2,8%
0,1%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
0,2%
6,8%
0,2%
7,1%
Итоговый балл -1,8
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,3
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ЗАО "ОЛДИ ЛТД" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ЗАО "ОЛДИ ЛТД" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (1,18 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Торговля розничная компьютерами, периферийными устройствами к ним и программным обеспечением в специализированных магазинах" (код по ОКВЭД2 47.41). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ЗАО "ОЛДИ ЛТД", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,04 ≤0,12 0,44 ≥0,79
Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 364932 тыс. руб., чтобы он составил 44% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,04 ≤0,09 0,41 ≥0,78
Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого, как минимум 75% организаций в 2022 году имели лучшее значение.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,05 ≤0,31 1,1 ≥2,74
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,34 ≤0,2 0,55 ≥0,84
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ЗАО "ОЛДИ ЛТД"

Показатели ЗАО "ОЛДИ ЛТД", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,51 ≤1,19 2,13 ≥5,95
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,23 ≤0,77 1,28 ≥3,47
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,07 0,31 ≥1,07
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ЗАО "ОЛДИ ЛТД", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,54% ≤1,41% 4,99% ≥10,8%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 0,41% ≤1,09% 4,27% ≥9,71%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,07% ≤0,52% 2,84% ≥7,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ЗАО "ОЛДИ ЛТД" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,29 ≤1,16 6,66 ≥34,5
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов 0,19% ≤1,27% 6,77% ≥24,5%
Отдача от использования всех активов значительно ниже, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 4,88% ≤6,37% 24,9% ≥74%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году ниже, чем у трех четвертей аналогичных организаций.
Фондоотдача 1062 ≤14,2 57,2 ≥282
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ЗАО "ОЛДИ ЛТД", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 139 ≥266 135 ≤69,1
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 10,3 ≥115 40,8 ≤14
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 139 ≥288 144 ≤73
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ЗАО "ОЛДИ ЛТД" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ЗАО "ОЛДИ ЛТД", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,04 ≤0,11 0,3 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,04 ≤-0,11 0,1 ≥0,38
Коэффициент обеспеченности запасов 0,05 ≤-0,49 0,4 ≥1,72
Коэффициент покрытия инвестиций 0,34 ≤0,23 0,5 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 1,51 ≤1,05 1,39 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 0,23 ≤0,66 1 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,03 0,15 ≥0,5
Рентабельность продаж 0,54% ≤1,74% 5,73% ≥13,5%
Рентабельность продаж по EBIT 0,41% ≤1,65% 5,35% ≥13,3%
Норма чистой прибыли 0,07% ≤0,64% 3,1% ≥9,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,29 ≤2,11 7,04 ≥33,6
Рентабельность активов 0,19% ≤1,56% 7,11% ≥17,7%
Рентабельность собственного капитала 4,88% ≤11,6% 31,9% ≥69,9%
Фондоотдача 1062 ≤5,48 26,9 ≥169
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 139 ≥207 126 ≤75,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 10,3 ≥98,1 54,6 ≤29,4
Оборачиваемость активов, в днях 139 ≥335 180 ≤99,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ЗАО "ОЛДИ ЛТД" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ЗАО "ОЛДИ ЛТД"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1.8

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.3

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ЗАО "ОЛДИ ЛТД" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля розничная компьютерами, периферийными устройствами к ним и программным обеспечением в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.41). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ЗАО "ОЛДИ ЛТД" на 31.12.2022 значительно хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля розничная компьютерами, периферийными устройствами к ним и программным обеспечением в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.41). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ЗАО "ОЛДИ ЛТД" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 12.12.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ЗАО "ОЛДИ ЛТД".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ЗАО "ОЛДИ ЛТД"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ЗАО "ОЛДИ ЛТД".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ПОРТАТИВНАЯ ТЕХНИКА" 7838330803 4 681 1 869 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО РИВАКС 4230009904 3 600 0,234 Кемеровская область ТЕСТ
ООО "ПРЕМИАЛЬНЫЕ СЕТИ" 9701179225 2 778 1 276 Москва ТЕСТ
ООО "ШАНТА" 7805795257 2 047 726 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "Топкомпьютер" 5047164564 1 967 307 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ЗАО "ОЛДИ ЛТД" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>