Финансовое состояние ООО "Нитрохимпром"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Нитрохимпром"
ИНН: 7718196987 (Москва)
Отрасль: 77.39.12 Аренда и лизинг железнодорожного транспорта и оборудования
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 6 161 млн. руб. (-23.7% за год)
Активы на 31 декабря 2020: 31 800 млн. руб. (+156% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2020: 7 470 млн. руб. (+49% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 2 455 млн. руб. (+54% за год)
(имеется аудиторское заключение АО "БДО Юникон", ИНН 7716021332, ОГРН 1037739271701)
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Нитрохимпром"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(77.39.12 "Аренда и лизинг железнодорожного транспорта и оборудования", все организации (226))
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,4
0,43
0,4
0,26
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-1,3
0,09
-1,3
0,08
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,8
1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
12,4
1,9
12,4
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
12,4
1,6
12,4
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,4
0,2
0,4
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
23,2%
8,7%
23,2%
3,7%
3.2. Норма чистой прибыли
19,7%
7,3%
19,7%
1,9%
3.3. Рентабельность активов
13,2%
5,6%
13,2%
5%
Итоговый балл +0,8
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,3
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Нитрохимпром" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Нитрохимпром" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (226), занимающиеся видом деятельности "Аренда и лизинг железнодорожного транспорта и оборудования" (код по ОКВЭД2 77.39.12). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Нитрохимпром", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,4 ≤0,07 0,43 ≥0,86
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 594078 тыс. руб., чтобы он составил 43% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,26 ≤-0,93 0,09 ≥0,78
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -23171,82 ≤-11,75 0,23 ≥18,6
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,98 ≤0,28 0,8 ≥0,95
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "Нитрохимпром"

Показатели ООО "Нитрохимпром", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 12,4 ≤0,92 1,91 ≥8,49
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "Нитрохимпром" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 12,4 ≤0,65 1,62 ≥8,34
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,41 ≤0,01 0,16 ≥1,97
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Нитрохимпром", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 23,2% ≤0,64% 8,66% ≥36,2%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 31,3% ≤2,07% 12,4% ≥43,8%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 19,7% ≤0,96% 7,34% ≥29,4%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Нитрохимпром" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 4,6 ≤1,36 2,96 ≥16,6
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени.
Рентабельность активов 13,2% ≤0,84% 5,65% ≥16,6%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 36% ≤5,32% 22,2% ≥71,2%
Отдача от собственного капитала в 2019 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 13836 ≤0,78 2,98 ≥25,5
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Нитрохимпром", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 244 ≥522 218 ≤100
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 208 ≥283 101 ≤38,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 544 ≥1436 522 ≤218
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Нитрохимпром" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "Нитрохимпром", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,4 ≤0,08 0,26 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,26 ≤-0,12 0,08 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов -23171,82 ≤-0,47 0,32 ≥1,66
Коэффициент покрытия инвестиций 0,98 ≤0,17 0,44 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 12,4 ≤1,03 1,32 ≥2,15
Коэффициент быстрой ликвидности 12,4 ≤0,59 0,95 ≥1,45
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,41 ≤0,02 0,1 ≥0,4
Рентабельность продаж 23,2% ≤0,96% 3,74% ≥9,72%
Рентабельность продаж по EBIT 31,3% ≤1,18% 3,78% ≥9,88%
Норма чистой прибыли 19,7% ≤0,36% 1,94% ≥6,61%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 4,6 ≤1,58 4,17 ≥19,4
Рентабельность активов 13,2% ≤0,98% 4,98% ≥13,8%
Рентабельность собственного капитала 36% ≤7,71% 23,5% ≥58,6%
Фондоотдача 13836 ≤5,57 37,3 ≥323
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 244 ≥196 119 ≤68,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 208 ≥97,9 52,8 ≤26,5
Оборачиваемость активов, в днях 544 ≥322 170 ≤88,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Нитрохимпром" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Нитрохимпром"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +0.8

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.3

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Нитрохимпром" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является аренда и лизинг железнодорожного транспорта и оборудования (код по ОКВЭД 77.39.12). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Нитрохимпром" на 31.12.2019 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности аренда и лизинг железнодорожного транспорта и оборудования (код по ОКВЭД 77.39.12). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации улучшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует более высокий результат. Финансовое положение ООО "Нитрохимпром" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "Нитрохимпром" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "Нитрохимпром"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Нитрохимпром".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ВЕКТОР РЕЙЛ АКТИВ" 7705872331 15 154 42 119 Москва ТЕСТ
АО "ТРАНСЛИЗИНГ-СЕРВИС" 7707534602 7 640 10 703 Москва ТЕСТ
ООО "ГТИ Менеджмент" 7701409186 6 579 26 732 Москва ТЕСТ
АО "ТИТАН" 7708793448 4 236 15 967 Москва ТЕСТ
ООО "ОСНОВА ГРУПП" 7722467559 3 877 54,5 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Нитрохимпром" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>