Финансовое состояние ЗАО "БОЛИД"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ЗАО "БОЛИД"
ИНН: 7715681030 (Москва)
Отрасль: 46.69.5 Торговля оптовая производственным электротехническим оборудованием, машинами, аппаратурой и материалами
Организационно-правовая форма: 12200 - Акционерные общества
Выручка за 2023 год: 13 326 млн. руб. (+39% за год) - 7 место среди 7,96 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 1 535 млн. руб. (+17% за год) - 84 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 1 184 млн. руб. (+15% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 2 824 млн. руб. (+44% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "РуБизнесАудит", ИНН 7719255875, ОГРН 1027719007645)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 14 чел.
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ЗАО "БОЛИД"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(46.69.5 "Торговля оптовая производственным электротехническим оборудованием, машинами, аппаратурой и материалами", 74 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,79
0,31
0,79
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,8
0,3
0,8
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,4
0,8
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
4,7
1,5
4,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
4,7
1,1
4,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
4,7
0,2
4,7
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
25,2%
9,4%
25,2%
5,7%
3.2. Норма чистой прибыли
20,4%
6,6%
20,4%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
143,8%
12,9%
143,8%
7,1%
Итоговый балл +2,0
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+2,0
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ЗАО "БОЛИД" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ЗАО "БОЛИД" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 74 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая производственным электротехническим оборудованием, машинами, аппаратурой и материалами" (код по ОКВЭД2 46.69.5). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ЗАО "БОЛИД", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,79 ≤0,16 0,31 ≥0,51
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,79 ≤0,09 0,26 ≥0,46
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 161 ≤0,48 1,34 ≥4,09
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,79 ≤0,2 0,37 ≥0,57
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ЗАО "БОЛИД"

Показатели ЗАО "БОЛИД", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 4,71 ≤1,18 1,47 ≥2,07
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ЗАО "БОЛИД" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 4,68 ≤0,87 1,14 ≥1,52
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 4,68 ≤0,04 0,17 ≥0,5
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ЗАО "БОЛИД", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 25,2% ≤3,17% 9,44% ≥19,7%
По меркам отрасли организация в 2022 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 25,5% ≤3,07% 7,41% ≥18,7%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 20,4% ≤2,21% 6,59% ≥14,2%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ЗАО "БОЛИД" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 143% ≤7,47% 12,9% ≥29%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 197% ≤24,7% 68,4% ≥129%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 110234 ≤38 201 ≥1534
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше среднеотраслевой. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ЗАО "БОЛИД", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 51,8 ≥219 162 ≤87,8
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1,16 ≥138 72,7 ≤44,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 51,8 ≥241 163 ≤93,4
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ЗАО "БОЛИД" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ЗАО "БОЛИД", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,79 ≤0,11 0,3 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,79 ≤-0,11 0,1 ≥0,38
Коэффициент обеспеченности запасов 161 ≤-0,49 0,4 ≥1,72
Коэффициент покрытия инвестиций 0,79 ≤0,23 0,5 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 4,71 ≤1,05 1,39 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 4,68 ≤0,66 1 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 4,68 ≤0,03 0,15 ≥0,5
Рентабельность продаж 25,2% ≤1,74% 5,73% ≥13,5%
Рентабельность продаж по EBIT 25,5% ≤1,65% 5,35% ≥13,3%
Норма чистой прибыли 20,4% ≤0,64% 3,1% ≥9,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 143% ≤1,56% 7,11% ≥17,7%
Рентабельность собственного капитала 197% ≤11,6% 31,9% ≥69,9%
Фондоотдача 110234 ≤5,48 26,9 ≥169
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 51,8 ≥207 126 ≤75,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1,16 ≥98,1 54,6 ≤29,4
Оборачиваемость активов, в днях 51,8 ≥335 180 ≤99,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ЗАО "БОЛИД" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ЗАО "БОЛИД"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ЗАО "БОЛИД" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая производственным электротехническим оборудованием, машинами, аппаратурой и материалами (код по ОКВЭД 46.69.5). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ЗАО "БОЛИД" на 31.12.2022 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая производственным электротехническим оборудованием, машинами, аппаратурой и материалами (код по ОКВЭД 46.69.5). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ЗАО "БОЛИД" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 10.12.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ЗАО "БОЛИД" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ЗАО "БОЛИД"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ЗАО "БОЛИД".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "СИСТЭМ ЭЛЕКТРИК" 7712092928 30 132 21 922 Москва ТЕСТ
ООО "Техническое перевооружение" 9718065674 23 987 12 391 Москва ТЕСТ
ООО "НЕТВЕЛЛ" 7725819505 23 656 14 440 Москва ТЕСТ
ООО "ЭЛЕВЕЛ" 7720298746 12 074 3 485 Москва ТЕСТ
ООО "ТРАНСПОРТНЫЙ КОМПЛЕКС" 5038111044 9 537 5 613 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ЗАО "БОЛИД" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>