Финансовое состояние ООО "КОМДИАГНОСТИКА"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "КОМДИАГНОСТИКА"
ИНН: 7715473329 (Москва)
Отрасль: 26.20.9 Производство прочих устройств автоматической обработки данных (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 876 тыс. руб. (+250% за год) см. место по выручке
Активы на 31 декабря 2022: 73,4 млн. руб. (-21% за год) - 147 место среди 689 предприятий в отрасли
Чистые активы на 31 декабря 2022: 72,8 млн. руб. (+2.3% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 1,66 млн. руб. (-66.3% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 3 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "КОМДИАГНОСТИКА"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(26.20 "Производство компьютеров и периферийного оборудования", 169 организаций с выручкой до 10 млн. руб. *)
с общероссийскими
(624 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,77
0,51
0,77
0,37
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,8
0,5
0,8
0,3
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,6
1
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
111,9
2
111,9
1,8
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
111,8
1,4
111,8
1,3
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
102,7
0,3
102,7
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-1436,4%
5,1%
-1436,4%
6%
3.2. Норма чистой прибыли
1974,8%
3,4%
1974,8%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
4,3%
2,7%
4,3%
4%
Итоговый балл +1,2
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,1
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Сравнение проведено с организациями отрасли 26.20 "Производство компьютеров и периферийного оборудования", т.к. для отрасли 26.20.9 "Производство прочих устройств автоматической обработки данных" в базе ФНС нет данных.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "КОМДИАГНОСТИКА" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "КОМДИАГНОСТИКА" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 169 организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство прочих устройств автоматической обработки данных" (код по ОКВЭД2 26.20.9). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "КОМДИАГНОСТИКА", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,77 ≤0,1 0,51 ≥0,85
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,76 ≤0,09 0,48 ≥0,82
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 2125 ≤0,29 1,36 ≥4,12
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,99 ≤0,16 0,57 ≥0,88
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "КОМДИАГНОСТИКА"

Показатели ООО "КОМДИАГНОСТИКА", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 111 ≤1,11 2,03 ≥6,8
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "КОМДИАГНОСТИКА" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 111 ≤0,77 1,37 ≥3,69
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 102 ≤0,06 0,33 ≥1,71
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "КОМДИАГНОСТИКА", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -1436,4% ≤0,17% 5,08% ≥14,8%
Организация в 2021 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности.
Рентабельность продаж по EBIT 2193% ≤0,26% 4,52% ≥13,6%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 1974% ≤-0,4% 3,37% ≥11%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "КОМДИАГНОСТИКА" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 4,3% ≤-0,6% 2,75% ≥16,7%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 7,19% ≤0,21% 9,72% ≥59,6%
Рентабельность собственного капитала в 2021 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 0,1 ≤9,67 45 ≥111
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "КОМДИАГНОСТИКА", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 164018 ≥944 278 ≤111
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 30570 ≥378 92,7 ≤29,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 167635 ≥1013 297 ≤117
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "КОМДИАГНОСТИКА".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "КОМДИАГНОСТИКА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 624 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО "КОМДИАГНОСТИКА", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,77 ≤0,03 0,37 ≥0,82
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,76 ≤-0,07 0,28 ≥0,78
Коэффициент обеспеченности запасов 2125 ≤-0,09 0,76 ≥3,19
Коэффициент покрытия инвестиций 0,99 ≤0,1 0,55 ≥0,88
Коэффициент текущей ликвидности 111 ≤1,02 1,8 ≥6,33
Коэффициент быстрой ликвидности 111 ≤0,62 1,3 ≥4,61
Коэффициент абсолютной ликвидности 102 ≤0,02 0,2 ≥1,14
Рентабельность продаж -1436,4% ≤0,12% 6,01% ≥19,4%
Рентабельность продаж по EBIT 2193% ≤0,09% 4,75% ≥17,4%
Норма чистой прибыли 1974% ≤-1,21% 2,92% ≥13,7%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 4,3% ≤-0,88% 3,96% ≥25%
Рентабельность собственного капитала 7,19% ≤1,09% 19% ≥85,3%
Фондоотдача 0,1 ≤0,73 4,24 ≥25,1
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 164018 ≥601 198 ≤77,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 30570 ≥311 80,6 ≤19
Оборачиваемость активов, в днях 167635 ≥848 253 ≤94,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "КОМДИАГНОСТИКА" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "КОМДИАГНОСТИКА"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +1 0
Итоговый балл +1.2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.1

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "КОМДИАГНОСТИКА" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство прочих устройств автоматической обработки данных (код по ОКВЭД 26.20.9). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности производство прочих устройств автоматической обработки данных (код по ОКВЭД 26.20.9). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности производство компьютеров и периферийного оборудования (код по ОКВЭД 26.20) При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "КОМДИАГНОСТИКА" на 31.12.2021 значительно лучше финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности производство компьютеров и периферийного оборудования (код по ОКВЭД 26.20). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "КОМДИАГНОСТИКА" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "КОМДИАГНОСТИКА" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "КОМДИАГНОСТИКА"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "КОМДИАГНОСТИКА".

Дополнительные проверки

ООО "КОМДИАГНОСТИКА"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Профэлектроника" 7716103970 36,7 20,2 Москва ТЕСТ
ООО "АЛЬФА-МЕД" 7705397750 6,7 2,2 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "КОМДИАГНОСТИКА" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>