Финансовое состояние ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ"
ИНН: 7715314505 (Москва)
Отрасль: 46.17.22 Деятельность агентов по оптовой торговле алкогольными напитками, кроме пива (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 149 млн. руб. (+6.9% за год) - 31 место среди 131 предприятия в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 11,1 млн. руб. (+33% за год) - 74 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 3,14 млн. руб. (+18% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 468 тыс. руб. (+128% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 60 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 7,78 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

примерно соответствует

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(46.17.2 "Деятельность агентов по оптовой торговле напитками", все организации (119) *)
с общероссийскими
(144 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,32
0,16
0,32
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,3
0,1
0,3
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,3
0,3
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,5
1,3
1,5
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,5
1
1,5
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,01
0,04
0,01
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
3,3%
3%
3,3%
4,8%
3.2. Норма чистой прибыли
0,1%
1,6%
0,1%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
2,4%
3,2%
2,4%
7,8%
Итоговый балл 0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
-0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Сравнение проведено с организациями отрасли 46.17.2 "Деятельность агентов по оптовой торговле напитками", т.к. для отрасли 46.17.22 "Деятельность агентов по оптовой торговле алкогольными напитками, кроме пива" в базе ФНС нет данных.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (119), занимающиеся видом деятельности "Деятельность агентов по оптовой торговле алкогольными напитками, кроме пива" (код по ОКВЭД2 46.17.22). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,32 ≤0,01 0,16 ≥0,53
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,32 ≤0 0,13 ≥0,48
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 445 ≤0,01 0,35 ≥1,46
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,32 ≤0,03 0,32 ≥0,68
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ"

Показатели ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,47 ≤1,01 1,34 ≥2,58
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,47 ≤0,54 0,96 ≥1,85
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,01 0,04 ≥0,2
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 3,29% ≤0,46% 3% ≥12,2%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 3,13% ≤0,35% 2,26% ≥9,87%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 0,15% ≤0,1% 1,57% ≥6,26%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 2,42% ≤0,16% 3,21% ≥17,2%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 7,97% ≤6,64% 34,2% ≥100%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача - - - -
У организации отсутствуют основные средства.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 22,1 ≥291 148 ≤63,2
Организации требуется значительно меньше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 22 ≥180 77 ≤25,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 22,1 ≥338 154 ≤73,8
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 144 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,32 ≤0,08 0,31 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,32 ≤-0,01 0,18 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности запасов 445 ≤-0,03 0,64 ≥2,45
Коэффициент покрытия инвестиций 0,32 ≤0,17 0,47 ≥0,77
Коэффициент текущей ликвидности 1,47 ≤1,06 1,5 ≥3,13
Коэффициент быстрой ликвидности 1,47 ≤0,66 1,05 ≥2,07
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,02 0,13 ≥0,54
Рентабельность продаж 3,29% ≤1,24% 4,76% ≥12,5%
Рентабельность продаж по EBIT 3,13% ≤1,15% 4,27% ≥12,1%
Норма чистой прибыли 0,15% ≤0,58% 2,82% ≥9,23%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 2,42% ≤1,48% 7,76% ≥22,9%
Рентабельность собственного капитала 7,97% ≤12,7% 37,3% ≥86,3%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 22,1 ≥214 119 ≤66,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 22 ≥107 54 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 22,1 ≥279 149 ≤80,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 0
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 0
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж 0 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -2
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл 0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

-0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность агентов по оптовой торговле алкогольными напитками, кроме пива (код по ОКВЭД 46.17.22). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности деятельность агентов по оптовой торговле алкогольными напитками, кроме пива (код по ОКВЭД 46.17.22). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности деятельность агентов по оптовой торговле напитками (код по ОКВЭД 46.17.2) По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ" на 31.12.2022 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для малых предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность агентов по оптовой торговле напитками (код по ОКВЭД 46.17.2). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности ниже средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет результат ниже среднего. Финансовое положение ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ".

Дополнительные проверки

ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО " ВиноВин " 7714253962 580 392 Москва ТЕСТ
ООО "ВЕРИТАС СПБ" 7715806546 400 592 Москва ТЕСТ
ООО "Экспресс Ритейл" 7707648286 152 2 281 Москва ТЕСТ
ООО "КВОЛИТИ" 7714806977 86,7 96,2 Москва ТЕСТ
ООО "БУРГУНДИ" 9724056766 80,6 46,0 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "КОМПАНИЯ ЛАБИРИНТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>