Финансовое состояние АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ"
ИНН: 7714572888 (Москва)
Отрасль: 42.21 Строительство инженерных коммуникаций для водоснабжения и водоотведения, газоснабжения
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31.12.2019: 104 307 млн. руб. (3 место среди 6,97 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за 2019 год: 164 178 млн. руб. (2 место). См. рейтинг

Год:

Финансовое состояние АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(42.21 "Строительство инженерных коммуникаций для водоснабжения и водоотведения, газоснабжения", 36 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(10 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,07
0,09
0,07
0,2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,02
-0,006
-0,02
0,06
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,09
0,1
0,09
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1
1
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
0,7
0,9
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,005
0,06
0,005
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
8,8%
2,2%
8,8%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
3,6%
1,8%
3,6%
1,8%
3.3. Рентабельность активов
5,6%
1,2%
5,6%
4,3%
Итоговый балл +0,2
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
-0,8
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 36 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Строительство инженерных коммуникаций для водоснабжения и водоотведения, газоснабжения" (код по ОКВЭД2 42.21). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,07 ≤0,03 0,09 ≥0,26
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 2846666 тыс. руб., чтобы он составил 9% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,02 ≤-0,09 -0,01 ≥0,07
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,29 ≤-0,29 -0,02 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,09 ≤0,07 0,13 ≥0,36
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ"

Показатели АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,01 ≤0,96 1,04 ≥1,23
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,9 ≤0,42 0,69 ≥0,93
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,01 0,06 ≥0,19
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у 75% аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 8,81% ≤0,53% 2,21% ≥7,26%
По меркам отрасли организация в 2018 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 5,69% ≤0,37% 2,64% ≥6,74%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 3,62% ≤0,04% 1,85% ≥3,35%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 8,14 ≤1,05 2,36 ≥17,7
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени.
Рентабельность активов 5,58% ≤0,07% 1,19% ≥4,93%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 121% ≤2,2% 19,5% ≥35,4%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 23,7 ≤7,34 16,7 ≥45,6
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 215 ≥318 229 ≤161
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 188 ≥174 120 ≤70,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 236 ≥363 263 ≤192
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 10 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,07 ≤0,07 0,24 ≥0,53
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,02 ≤-0,14 0,06 ≥0,31
Коэффициент обеспеченности запасов -0,29 ≤-0,55 0,25 ≥1,52
Коэффициент покрытия инвестиций 0,09 ≤0,16 0,44 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 1,01 ≤1,02 1,3 ≥2,1
Коэффициент быстрой ликвидности 0,9 ≤0,6 0,94 ≥1,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,02 0,11 ≥0,39
Рентабельность продаж 8,81% ≤1,03% 3,93% ≥10,1%
Рентабельность продаж по EBIT 5,69% ≤1,03% 3,63% ≥9,8%
Норма чистой прибыли 3,62% ≤0,25% 1,76% ≥6,39%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 8,14 ≤1,43 3,74 ≥17,1
Рентабельность активов 5,58% ≤0,65% 4,29% ≥12,6%
Рентабельность собственного капитала 121% ≤6,63% 23,1% ≥56,7%
Фондоотдача 23,7 ≤5,3 33 ≥295
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 215 ≥202 121 ≤70,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 188 ≥102 55,1 ≤28,5
Оборачиваемость активов, в днях 236 ≥336 177 ≤92,3

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +1
3.2. Норма чистой прибыли +2 +1
3.3. Рентабельность активов +2 +1
Итоговый балл +0.2

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

-0.8

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является строительство инженерных коммуникаций для водоснабжения и водоотведения, газоснабжения (код по ОКВЭД 42.21). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ" на 31.12.2018 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности строительство инженерных коммуникаций для водоснабжения и водоотведения, газоснабжения (код по ОКВЭД 42.21). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация не демонстрирует таких высоких результатов. Это связано с крайне низкими финансовыми показателями предприятий данного вида деятельности относительно среднего по всем отраслям. Финансовое положение АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 01.10.2020

Год:



История финансового состояния АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ".

Дополнительные проверки

АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "СТРОЙГАЗМОНТАЖ" 7729588440 193 609 151 609 Москва ТЕСТ
ООО "ГАЗПРОМ ИНВЕСТ" 7810483334 48 407 93 090 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "СТРОЙТРАНСГАЗ ТРУБОПРОВОДСТРОЙ" 7703813034 47 327 29 066 Москва ТЕСТ
АО "Ленгазспецстрой" 7806027191 35 632 29 120 Санкт-Петербург ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "СТРОЙТРАНСНЕФТЕГАЗ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>