Финансовое состояние ООО "РЕСУРС-МЕДИА"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "РЕСУРС-МЕДИА" |
| ИНН: 7713654471 (Московская область) |
| Отрасль: 47.91.2 Торговля розничная, осуществляемая непосредственно при помощи информационно-коммуникационной сети Интернет |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 21 212 млн. руб. (+1.1% за год) - 1 место среди 3,98 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 12 097 млн. руб. (-7.1% за год) - 1 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 4 349 млн. руб. (+10% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 405 млн. руб. (-19.2% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "УНО АУДИТ", ИНН 7710440200, ОГРН 1027710013616) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 289 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "РЕСУРС-МЕДИА"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
лучше |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "РЕСУРС-МЕДИА" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "РЕСУРС-МЕДИА" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 30 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля розничная, осуществляемая непосредственно при помощи информационно-коммуникационной сети Интернет" (код по ОКВЭД2 47.91.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "РЕСУРС-МЕДИА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,3 | ≤0,07 | 0,2 | ≥0,47 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,27 | ≤-0,11 | 0,07 | ≥0,27 |
| Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,36 | ≤-0,46 | 0,22 | ≥0,68 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,54 | ≤0,09 | 0,3 | ≥0,54 |
| Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "РЕСУРС-МЕДИА"
| Показатели | ООО "РЕСУРС-МЕДИА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,07 | ≤0,97 | 1,13 | ≥2,07 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "РЕСУРС-МЕДИА" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,48 | ≤0,41 | 0,67 | ≥0,96 |
| Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | ≤0,03 | 0,06 | ≥0,2 |
| Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "РЕСУРС-МЕДИА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 9,22% | ≤0,66% | 3,58% | ≥10,5% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 8,69% | ≤0,8% | 3,75% | ≥11,5% |
| Выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 2,39% | ≤0,29% | 2,26% | ≥4,11% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "РЕСУРС-МЕДИА" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1,52 | ≤1,05 | 2,23 | ≥10,7 |
| Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем в среднем по отрасли. | ||||
| Рентабельность активов | 4,3% | ≤0,76% | 6,72% | ≥15,7% |
| Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 13,6% | ≤15,2% | 30,4% | ≥58,5% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году ниже, чем у трех четвертей аналогичных организаций. | ||||
| Фондоотдача | 46,1 | ≤21,5 | 83,3 | ≥217 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "РЕСУРС-МЕДИА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 193 | ≥136 | 117 | ≤74,1 |
| Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 43,2 | ≥59,6 | 36,7 | ≤23,3 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 203 | ≥203 | 130 | ≤86,4 |
| Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "РЕСУРС-МЕДИА". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "РЕСУРС-МЕДИА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "РЕСУРС-МЕДИА", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,3 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,27 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,36 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,54 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,07 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,48 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 9,22% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 8,69% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 2,39% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1,52 | ≤1,54 | 4,77 | ≥27,4 |
| Рентабельность активов | 4,3% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 13,6% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 46,1 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 193 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 43,2 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 203 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "РЕСУРС-МЕДИА" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "РЕСУРС-МЕДИА" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |