Финансовое состояние ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ"
ИНН: 7713076301 (Москва)
Отрасль: 61.20.1 Деятельность по предоставлению услуг подвижной связи для целей передачи голоса
Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества
Выручка за 2020 год: 273 899 млн. руб. (-5.3% за год) - 2 место среди 263 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 413 496 млн. руб. (-2.3% за год) - 2 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 66 400 млн. руб. (+2.2% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 21 447 млн. руб. (+25% за год)
(имеется аудиторское заключение АО "ПрайсвотерхаусКуперс Аудит", ИНН 7705051102, ОГРН 1027700148431)

Год:

Финансовое состояние ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(61.20 "Деятельность в области связи на базе беспроводных технологий", все организации (201) *)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,15
0,38
0,15
0,26
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-2,7
0,2
-2,7
0,08
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,6
0,7
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,9
1,6
0,9
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,6
1,3
0,6
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,5
0,2
0,5
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
19,7%
6,7%
19,7%
3,7%
3.2. Норма чистой прибыли
5,9%
4,9%
5,9%
1,9%
3.3. Рентабельность активов
4,4%
8,8%
4,4%
5%
Итоговый балл -0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:

* Сравнение проведено с организациями отрасли 61.20 "Деятельность в области связи на базе беспроводных технологий", т.к. для отрасли 61.20.1 "Деятельность по предоставлению услуг подвижной связи для целей передачи голоса" в базе ФНС нет данных.

Сравнительный финансовый анализ показателей ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (201), занимающиеся видом деятельности "Деятельность по предоставлению услуг подвижной связи для целей передачи голоса" (код по ОКВЭД2 61.20.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,15 ≤0,07 0,38 ≥0,76
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 155593775 тыс. руб., чтобы он составил 38% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2,71 ≤-0,31 0,23 ≥0,69
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -26,64 ≤-2,38 0,69 ≥4,36
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,73 ≤0,24 0,62 ≥0,85
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ"

Показатели ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,85 ≤1,01 1,61 ≥4,16
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,6 ≤0,7 1,26 ≥3,69
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,46 ≤0,03 0,22 ≥0,9
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 19,7% ≤0,84% 6,74% ≥23,8%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 19,6% ≤1,03% 7,22% ≥24,1%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 5,94% ≤0,61% 4,9% ≥19,3%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,98 ≤1 2,85 ≥8,33
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2019 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 4,42% ≤0,54% 8,78% ≥41,5%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 28,6% ≤6,36% 44,4% ≥144%
Отдача от собственного капитала в 2019 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 1,48 ≤1,84 8,51 ≥32,2
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 112 ≥251 119 ≤63,9
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 20,8 ≥121 54 ≤26,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 490 ≥411 171 ≤86,5
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,15 ≤0,08 0,26 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2,71 ≤-0,12 0,08 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов -26,64 ≤-0,47 0,32 ≥1,66
Коэффициент покрытия инвестиций 0,73 ≤0,17 0,44 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 0,85 ≤1,03 1,32 ≥2,15
Коэффициент быстрой ликвидности 0,6 ≤0,59 0,95 ≥1,45
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,46 ≤0,02 0,1 ≥0,4
Рентабельность продаж 19,7% ≤0,96% 3,74% ≥9,72%
Рентабельность продаж по EBIT 19,6% ≤1,18% 3,78% ≥9,88%
Норма чистой прибыли 5,94% ≤0,36% 1,94% ≥6,61%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,98 ≤1,58 4,17 ≥19,4
Рентабельность активов 4,42% ≤0,98% 4,98% ≥13,8%
Рентабельность собственного капитала 28,6% ≤7,71% 23,5% ≥58,6%
Фондоотдача 1,48 ≤5,57 37,3 ≥323
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 112 ≥196 119 ≤68,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 20,8 ≥97,9 52,8 ≤26,5
Оборачиваемость активов, в днях 490 ≥322 170 ≤88,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по предоставлению услуг подвижной связи для целей передачи голоса (код по ОКВЭД 61.20.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности деятельность по предоставлению услуг подвижной связи для целей передачи голоса (код по ОКВЭД 61.20.1). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности деятельность в области связи на базе беспроводных технологий (код по ОКВЭД 61.20) По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ" на 31.12.2019 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность в области связи на базе беспроводных технологий (код по ОКВЭД 61.20). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности выше средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация демонстрирует удовлетворительный результат. Финансовое положение ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 09.05.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ".

Дополнительные проверки

ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЛАЙКАМОБАЙЛ" 9729056760 30,6 469 Москва ТЕСТ
ООО "ОРС Первомайского объединения воинов-интернационалистов" 7719127009 11,3 2,8 Москва ТЕСТ
ООО "Транссвязь" 5905220900 7,1 4,0 Пермский край ТЕСТ
ООО "РАДИО-СЕРВИС" 5904031474 2,5 0,613 Пермский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>