Финансовое состояние ООО "ЛОТЕС"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ЛОТЕС" |
| ИНН: 7710934664 (Москва) |
| Отрасль: 46.73.6 Торговля оптовая прочими строительными материалами и изделиями |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 2 034 млн. руб. (-1.3% за год) - 143 место среди 9,49 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 426 млн. руб. (+13% за год) - 398 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 26,5 млн. руб. (-20.9% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 9,48 млн. руб. (-24.8% за год) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 17 чел. |
Задолженность по налогам и сборам на 01.09.2026: 2,44 млн. руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ЛОТЕС"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
значительно хуже |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЛОТЕС" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЛОТЕС" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 112 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая прочими строительными материалами и изделиями" (код по ОКВЭД2 46.73.6). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ЛОТЕС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,09 | ≤0,15 | 0,29 | ≥0,55 |
| Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 108626 тыс. руб., чтобы он составил 29% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,09 | ≤0,01 | 0,21 | ≥0,51 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -6,28 | ≤0,11 | 0,65 | ≥2,04 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,2 | ≤0,24 | 0,51 | ≥0,66 |
| Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ЛОТЕС"
| Показатели | ООО "ЛОТЕС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,05 | ≤1,15 | 1,62 | ≥2,58 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,14 | ≤0,7 | 1,03 | ≥1,71 |
| Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,13 | ≤0,03 | 0,14 | ≥0,42 |
| Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ЛОТЕС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 1,88% | ≤1,94% | 3,94% | ≥7,89% |
| Прибыль от продаж b намного ниже, чем у аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 1,2% | ≤2,01% | 4,34% | ≥7,4% |
| Значительно ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 0,61% | ≤0,69% | 2,17% | ≥5,06% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЛОТЕС" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 4,27 | ≤2,09 | 5,2 | ≥16,7 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2024 году была выше среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 3,86% | ≤2,42% | 9,34% | ≥19,9% |
| Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 37,2% | ≤11,5% | 29,4% | ≥60% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Этому во многом способствовала небольшая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. | ||||
| Фондоотдача | 187 | ≤17,7 | 73,6 | ≥259 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ЛОТЕС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 52,3 | ≥139 | 89,2 | ≤55 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 44,1 | ≥67,2 | 36,6 | ≤19,2 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 58,1 | ≥166 | 106 | ≤67,7 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сопоставимых хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЛОТЕС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "ЛОТЕС", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,09 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,09 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -6,28 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,2 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,05 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,14 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,13 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 1,88% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 1,2% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 0,61% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 4,27 | ≤1,54 | 4,77 | ≥27,4 |
| Рентабельность активов | 3,86% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 37,2% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 187 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 52,3 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 44,1 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 58,1 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – пример