Финансовое состояние ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА"
ИНН: 7709854365 (Москва)
Отрасль: 33.14 Ремонт электрического оборудования (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2019 год: 253 млн. руб. (+20% за год) - 75 место среди 3,35 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2019: 120 млн. руб. (+30% за год) - 134 место
Чистые активы на 31 декабря 2019: 18,5 млн. руб. (+235% за год)
Чистая прибыль за 2019 год: 12,9 млн. руб. (+1242% за год)
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

По данным ФНС на 01.04.2021 организация имеет превышающую 1000 рублей задолженность по уплате налогов, которая направлялась на взыскание судебному приставу-исполнителю.


Год:

Финансовое состояние ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

примерно соответствует

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018 год
с отраслевыми
(33.14 "Ремонт электрического оборудования", 132 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(113 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,15
0,23
0,15
0,22
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,2
0,2
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,3
0,2
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,3
1,3
1,3
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,3
1
1,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,1
0,2
0,09
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
6,3%
5,7%
6,3%
3%
3.2. Норма чистой прибыли
5,1%
3,4%
5,1%
1,6%
3.3. Рентабельность активов
12,1%
5,8%
12,1%
4,8%
Итоговый балл +0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
+0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 132 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Ремонт электрического оборудования" (код по ОКВЭД2 33.14). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,15 ≤0,07 0,23 ≥0,54
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 11926 тыс. руб., чтобы он составил 23% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,15 ≤0,01 0,18 ≥0,46
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 5,1 ≤0,04 1,05 ≥4,09
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,23 ≤0,09 0,29 ≥0,6
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА"

Показатели ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,29 ≤1,06 1,29 ≥2,04
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,25 ≤0,75 1,04 ≥1,53
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,2 ≤0,03 0,15 ≥0,37
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 6,26% ≤2,43% 5,71% ≥12,1%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 6,38% ≤1,53% 4,71% ≥12,4%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 5,12% ≤0,71% 3,36% ≥9,35%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 12,1% ≤1,33% 5,82% ≥20%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 107% ≤9,6% 45,3% ≥77,8%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 126 ≤12,6 45,9 ≥173
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 151 ≥237 156 ≤106
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 117 ≥155 92,1 ≤60,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 154 ≥290 189 ≤130
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 113 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,15 ≤0,05 0,22 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,15 ≤-0,01 0,11 ≥0,44
Коэффициент обеспеченности запасов 5,1 ≤-0,06 0,42 ≥1,91
Коэффициент покрытия инвестиций 0,23 ≤0,09 0,34 ≥0,68
Коэффициент текущей ликвидности 1,29 ≤1,02 1,28 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 1,25 ≤0,58 0,95 ≥1,54
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,2 ≤0,01 0,09 ≥0,36
Рентабельность продаж 6,26% ≤0,67% 3% ≥8,53%
Рентабельность продаж по EBIT 6,38% ≤0,69% 2,73% ≥8,26%
Норма чистой прибыли 5,12% ≤0,31% 1,62% ≥5,77%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 12,1% ≤0,79% 4,83% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала 107% ≤9,93% 34,5% ≥86,3%
Фондоотдача 126 ≤8,95 44,3 ≥229
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 151 ≥215 117 ≤63,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 117 ≥106 53,2 ≤24,6
Оборачиваемость активов, в днях 154 ≥275 143 ≤75,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 0
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж 0 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

+0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является ремонт электрического оборудования (код по ОКВЭД 33.14). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА" на 31.12.2018 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для малых предприятий, занимающихся видом деятельности ремонт электрического оборудования (код по ОКВЭД 33.14). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности несколько превосходят средние показатели по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет более высокий результат. Финансовое положение ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 09.05.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА".

Дополнительные проверки

ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ПРОМОТХОДЫ" 7722737438 295 539 Москва ТЕСТ
ООО "ФОРКОМ" 7715458715 293 141 Москва ТЕСТ
ООО "ТДС" 9718018427 245 46,6 Москва ТЕСТ
ООО "СПЕЦЭЛЕКТРОМОНТАЖ-83" 7719235678 244 182 Москва ТЕСТ
ООО "ОПРА ТУРБИНС" 7705992170 233 213 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "КОНЦЕПЦИЯ СВЕТА" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>