Финансовое состояние ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза"
ИНН: 7709433529 (Москва)
Отрасль: 71.12.12 Разработка проектов промышленных процессов и производств, относящихся к электротехнике, электронной технике, горному делу, химической технологии, машиностроению, а также в области промышленного строительства, системотехники и техники безопасности
Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества
Выручка за 2021 год: 3 177 млн. руб. (+248% за год)
Активы на 31 декабря 2021: 1 216 млн. руб. (-58.4% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2021: 112 млн. руб. (-2.3% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 19,3 млн. руб. (-59.9% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО АК "РУСФИНЭКСПЕРТ", ИНН 7723398322, ОГРН 1157746603508)
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

значительно хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(71.12.12 "Разработка проектов промышленных процессов и производств, относящихся к электротехнике, электронной технике, горному делу, химической технологии, машиностроению, а также в области промышленного строительства, системотехники и техники безопасности", все организации (965))
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,04
0,44
0,04
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,04
0,4
0,04
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,04
0,5
0,04
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,7
1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,3
1,3
0,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,05
0,3
0,05
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
3,1%
6,1%
3,1%
4,5%
3.2. Норма чистой прибыли
5,3%
3,1%
5,3%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
2,4%
4,1%
2,4%
5,6%
Итоговый балл -1,3
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,1
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (965), занимающиеся видом деятельности "Разработка проектов промышленных процессов и производств, относящихся к электротехнике, электронной технике, горному делу, химической технологии, машиностроению, а также в области промышленного строительства, системотехники и техники безопасности" (код по ОКВЭД2 71.12.12). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,04 ≤0,11 0,44 ≥0,79
Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 2061548 тыс. руб., чтобы он составил 44% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,04 ≤0,05 0,36 ≥0,75
Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого, как минимум ¾ организаций в 2020 году имели лучшее значение.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,05 ≤0,11 1,26 ≥6,77
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,04 ≤0,17 0,5 ≥0,81
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза"

Показатели ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,04 ≤1,09 1,67 ≥4,24
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,27 ≤0,82 1,31 ≥3,54
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,04 0,26 ≥1,07
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 3,14% ≤1,13% 6,06% ≥18,6%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 6,64% ≤0,6% 5,19% ≥18,3%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 5,29% ≤0,16% 3,12% ≥13,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 2,44% ≤0,08% 4,05% ≥21,2%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 52,9% ≤1,13% 14% ≥66,1%
Рентабельность собственного капитала в 2020 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Этому во многом способствовала небольшая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 354 ≤6,97 28 ≥139
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 791 ≥491 228 ≤122
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 181 ≥246 108 ≤47,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 792 ≥598 266 ≤142
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,04 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,04 ≤-0,1 0,09 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов 0,05 ≤-0,42 0,37 ≥1,71
Коэффициент покрытия инвестиций 0,04 ≤0,18 0,46 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,04 ≤1,03 1,35 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 0,27 ≤0,62 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,02 0,13 ≥0,46
Рентабельность продаж 3,14% ≤1,24% 4,47% ≥11,1%
Рентабельность продаж по EBIT 6,64% ≤1,14% 3,97% ≥10,4%
Норма чистой прибыли 5,29% ≤0,38% 2,3% ≥7,25%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 2,44% ≤0,97% 5,62% ≥15,5%
Рентабельность собственного капитала 52,9% ≤8,19% 25,8% ≥62,4%
Фондоотдача 354 ≤5,66 38,4 ≥315
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 791 ≥204 124 ≤72,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 181 ≥99,5 55,2 ≤27,8
Оборачиваемость активов, в днях 792 ≥339 177 ≤91,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -1.3

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.1

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является разработка проектов промышленных процессов и производств, относящихся к электротехнике, электронной технике, горному делу, химической технологии, машиностроению, а также в области промышленного строительства, системотехники и техники безопасности (код по ОКВЭД 71.12.12). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза" на 31.12.2020 значительно хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности разработка проектов промышленных процессов и производств, относящихся к электротехнике, электронной технике, горному делу, химической технологии, машиностроению, а также в области промышленного строительства, системотехники и техники безопасности (код по ОКВЭД 71.12.12). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза".

Дополнительные проверки

ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ЗАО "РЕКОНЭНЕРГО" 3666089896 5 552 1 488 Воронежская область ТЕСТ
ООО "ГАЗПРОМ МОРСКИЕ ПРОЕКТЫ" 2466091092 5 006 2 785 Красноярский край ТЕСТ
ООО внедренческая фирма "ЭЛНА" 7718064370 3 206 2 426 Москва ТЕСТ
ООО "Главстрой" 9704059247 2 853 32 517 Москва ТЕСТ
АО "УРАЛМЕХАНОБР" 6661000466 2 161 1 572 Свердловская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ОАО "Научно-исследовательский и проектный институт азотной промышленности и продуктов органического синтеза" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>