Финансовое состояние ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги"
ИНН: 7709383532 (Москва)
Отрасль: 69.20.1 Деятельность по проведению финансового аудита
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 7 336 млн. руб. (+7% за год) - 2 место среди 2,13 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 3 943 млн. руб. (+31% за год) - 3 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 302 млн. руб. (+4.1% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 34,8 млн. руб. (-80.8% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Международный консультативно-правовой центр", ИНН 7729448932, ОГРН 1157746177929)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 1596 чел.
Является аудиторской фирмой (численность аудиторов: 240 чел.)
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(69.20.1 "Деятельность по проведению финансового аудита", все организации (2,05 тыс.))
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,1
0,7
0,1
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,07
0,7
0,07
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,7
0,2
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,2
3,3
1,2
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,5
3
0,5
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,8
0,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,3%
13,1%
2,3%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
2,6%
6,4%
2,6%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
5,7%
12,8%
5,7%
7,5%
Итоговый балл -1,7
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,1
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (2,05 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Деятельность по проведению финансового аудита" (код по ОКВЭД2 69.20.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,1 ≤0,33 0,7 ≥0,92
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 6068790 тыс. руб., чтобы он составил 70% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,07 ≤0,27 0,67 ≥0,91
Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого, как минимум 75% организаций в 2021 году имели лучшее значение.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,13 ≤1,38 10,7 ≥95,7
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,2 ≤0,37 0,74 ≥0,92
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги"

Показатели ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,22 ≤1,42 3,26 ≥11,2
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,55 ≤1,34 3,02 ≥10,7
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,17 ≤0,15 0,77 ≥2,85
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,35% ≤4,95% 13,1% ≥31,1%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 3,21% ≤3,08% 9,21% ≥25,7%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 2,64% ≤0,76% 6,39% ≥22,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 27,7 ≤5,46 31 ≥104
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов 5,74% ≤1,07% 12,8% ≥41,7%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 90,7% ≤2,78% 22% ≥76,4%
Отдача от собственного капитала в 2021 году значительно выше среднеотраслевой. Высокой рентабельности во многом способствовала скромная по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. ИЛИ Высокой рентабельности во многом способствовала крайне низкая по сравнению со среднеотраслевой доля собственного капитала в общем капитале организации.
Фондоотдача 143 ≤10,5 43,6 ≥164
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 162 ≥320 155 ≤81,7
Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 48,5 ≥196 76,3 ≤27,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 168 ≥345 168 ≤91
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,1 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,07 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 0,13 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,2 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 1,22 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 0,55 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,17 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 2,35% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 3,21% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 2,64% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 27,7 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов 5,74% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 90,7% ≤12,1% 32% ≥67,9%
Фондоотдача 143 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 162 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 48,5 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 168 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -1.7

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.1

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по проведению финансового аудита (код по ОКВЭД 69.20.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги" на 31.12.2021 значительно хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность по проведению финансового аудита (код по ОКВЭД 69.20.1). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 19.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги".

Дополнительные проверки

ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "Кэпт" 7702019950 11 737 7 416 Москва ТЕСТ
АО "ДЕЛОВЫЕ РЕШЕНИЯ И ТЕХНОЛОГИИ" 7703097990 5 757 6 450 Москва ТЕСТ
ЮНИКОН АО 7716021332 2 004 785 Москва ТЕСТ
ООО "КОНСУЭЛА" 7716047725 1 934 854 Москва ТЕСТ
ООО "Финансовые и бухгалтерские консультанты" 7701017140 1 466 646 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Центр аудиторских технологий и решений-аудиторские услуги" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>