Финансовое состояние АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС"
ИНН: 7708582197 (Москва)
Отрасль: 64.91 Деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу) (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2023 год: 845 млн. руб. (+49% за год) - 84 место среди 977 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 7 065 млн. руб. (+131% за год) - 91 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 700 млн. руб. (+22% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 125 млн. руб. (+96% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "АУДИТЭКСПРЕСС", ИНН 7730254427, ОГРН 1197746650860)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 24 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(64.91 "Деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу)", 33 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(20 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,19
0,13
0,19
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,05
-0,8
0,05
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,8
0,7
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
3,1
1,5
3,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
3,1
1,4
3,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,1
0,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
71,8%
59,4%
71,8%
5%
3.2. Норма чистой прибыли
11,3%
11,3%
11,3%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
2%
2,2%
2%
7,2%
Итоговый балл +0,9
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,7
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 33 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу)" (код по ОКВЭД2 64.91). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,19 ≤0,06 0,13 ≥0,25
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,05 ≤-2,6 -0,8 ≥-0,07
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 3386 ≤-13308,1 -551,37 ≥-4,24
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,73 ≤0,62 0,76 ≥0,85
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС"

Показатели АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 3,11 ≤0,94 1,51 ≥2,41
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 3,1 ≤0,91 1,36 ≥2,36
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 ≤0,06 0,13 ≥0,38
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 71,8% ≤30,5% 59,4% ≥77,4%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 63,3% ≤25,7% 64,9% ≥85,1%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 11,3% ≤5,19% 11,3% ≥23,9%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,05 ≤1,18 1,34 ≥1,48
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была существенно выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 1,96% ≤0,75% 2,2% ≥3,13%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 11,8% ≤8,19% 19,5% ≥27,1%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 84,8 ≤7,69 22,7 ≥114
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1837 ≥1686 874 ≤218
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1743 ≥1299 577 ≤103
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 2106 ≥3102 2206 ≤1393
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 20 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,19 ≤0,09 0,28 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,05 ≤-0,04 0,13 ≥0,44
Коэффициент обеспеченности запасов 3386 ≤-0,17 0,5 ≥1,84
Коэффициент покрытия инвестиций 0,73 ≤0,19 0,48 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 3,11 ≤1,06 1,44 ≥2,56
Коэффициент быстрой ликвидности 3,1 ≤0,65 1,01 ≥1,69
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 ≤0,03 0,14 ≥0,51
Рентабельность продаж 71,8% ≤1,3% 5,01% ≥12,1%
Рентабельность продаж по EBIT 63,3% ≤1,29% 4,64% ≥12,1%
Норма чистой прибыли 11,3% ≤0,58% 2,85% ≥8,71%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,05 ≤2,22 8,03 ≥38,7
Рентабельность активов 1,96% ≤1,52% 7,18% ≥19,1%
Рентабельность собственного капитала 11,8% ≤12,9% 34,6% ≥76,9%
Фондоотдача 84,8 ≤7,27 33,2 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1837 ≥206 120 ≤70,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1743 ≥95,8 51,3 ≤26,7
Оборачиваемость активов, в днях 2106 ≥289 157 ≤88,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 0
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли 0 +2
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл +0.9

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.7

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу) (код по ОКВЭД 64.91). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС" на 31.12.2022 лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу) (код по ОКВЭД 64.91). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ТРАНСПОРТНАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ" 7606041801 856 4 027 Ярославская область ТЕСТ
ООО "ЧЕЛЯБИНСКАЯ ИНДУСТРИАЛЬНАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ" 7453101232 849 5 627 Челябинская область ТЕСТ
ООО "ФМФ" 7709944611 847 1 794 Москва ТЕСТ
ООО Лизинговая компания "СВОЁ ДЕЛО ЛИЗИНГ" 7730545338 834 1 166 Москва ТЕСТ
ООО "ТСС-ЛИЗИНГ" 7805433271 793 5 194 Санкт-Петербург ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "БИЗНЕС АЛЬЯНС" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>