Финансовое состояние АО "ЮМАТЕКС"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ЮМАТЕКС"
ИНН: 7706688991 (Москва)
Отрасль: 70.10.2 Деятельность по управлению холдинг-компаниями
Организационно-правовая форма: 12200 - Акционерные общества
Выручка за 2021 год: 937 млн. руб. (+71% за год)
Активы на 31 декабря 2021: 16 083 млн. руб. (+14% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2021: 6 621 млн. руб. (-2% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: -135 млн. руб. (+2 204 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Финансовые и бухгалтерские консультанты", ИНН 7701017140, ОГРН 1027700058286)
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 2,37 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние АО "ЮМАТЕКС"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

значительно хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(70.10.2 "Деятельность по управлению холдинг-компаниями", все организации (522))
с общероссийскими
(16 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,48
0,46
0,48
0,25
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,4
0,2
-0,4
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,7
0,5
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,7
1,8
0,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,7
1,7
0,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,7
0,1
0,7
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-55,8%
6,9%
-55,8%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
-427,7%
5,2%
-427,7%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
-17,7%
2,5%
-17,7%
5,5%
Итоговый балл -1,1
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-0,8
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ЮМАТЕКС" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ЮМАТЕКС" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (522), занимающиеся видом деятельности "Деятельность по управлению холдинг-компаниями" (код по ОКВЭД2 70.10.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ЮМАТЕКС", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,48 ≤0,03 0,46 ≥0,85
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,42 ≤-0,74 0,19 ≥0,75
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -13,85 ≤-37,14 1,4 ≥167
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,51 ≤0,2 0,67 ≥0,93
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность АО "ЮМАТЕКС"

Показатели АО "ЮМАТЕКС", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,74 ≤0,83 1,82 ≥6,85
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,72 ≤0,64 1,72 ≥6,69
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,68 ≤0,01 0,14 ≥1,16
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ЮМАТЕКС", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -55,79% ≤-5,29% 6,86% ≥29,8%
В 2020 году АО "ЮМАТЕКС" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT -549,05% ≤0,3% 10,7% ≥59,8%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -427,69% ≤-2,06% 5,18% ≥36,6%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ЮМАТЕКС" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате -7,8 ≤-0,43 2,04 ≥21,5
Убыток до налогообложения в 2020 году обусловил отрицательный показатель покрытия процентов.
Рентабельность активов -17,7% ≤-0,52% 2,55% ≥20,7%
Организация получила в 2020 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -29,65% ≤0,32% 13,1% ≥62,5%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 4,17 ≤2,5 23 ≥118
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ЮМАТЕКС", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1997 ≥1554 354 ≤109
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 165 ≥758 182 ≤59,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 8842 ≥4807 727 ≤161
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем АО "ЮМАТЕКС".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ЮМАТЕКС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели АО "ЮМАТЕКС", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,48 ≤0,07 0,25 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,42 ≤-0,03 0,12 ≥0,42
Коэффициент обеспеченности запасов -13,85 ≤-0,1 0,43 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,51 ≤0,14 0,42 ≥0,7
Коэффициент текущей ликвидности 0,74 ≤1,04 1,37 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 0,72 ≤0,6 0,96 ≥1,55
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,68 ≤0,02 0,12 ≥0,45
Рентабельность продаж -55,79% ≤1,01% 3,86% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT -549,05% ≤1% 3,5% ≥9,38%
Норма чистой прибыли -427,69% ≤0,41% 2,08% ≥6,67%
Коэффициент покрытия процентов к уплате -7,8 ≤1,87 6,22 ≥29,8
Рентабельность активов -17,7% ≤1,04% 5,5% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала -29,65% ≤10,5% 29,9% ≥69,8%
Фондоотдача 4,17 ≤8,59 50,9 ≥285
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1997 ≥212 124 ≤71,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 165 ≥97,9 53,8 ≤27,2
Оборачиваемость активов, в днях 8842 ≥294 158 ≤86,6

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ЮМАТЕКС" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ЮМАТЕКС"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) 0 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1.1

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-0.8

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ЮМАТЕКС" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по управлению холдинг-компаниями (код по ОКВЭД 70.10.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ЮМАТЕКС" на 31.12.2020 значительно хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность по управлению холдинг-компаниями (код по ОКВЭД 70.10.2). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение АО "ЮМАТЕКС" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "ЮМАТЕКС" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "ЮМАТЕКС"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ЮМАТЕКС".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЭкоНива-АПК Холдинг" 3614005528 1 527 27 719 Воронежская область ТЕСТ
ООО "УК РАЗВИТИЕ" 9704004706 1 362 12,6 Москва ТЕСТ
ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОПЕРАТОР" 5024182366 1 255 10 021 Московская область ТЕСТ
ПАО "Селигдар" 1402047184 869 64 599 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО "КОМПАНИЯ "ЮРИСТИ" 7731601271 847 5 369 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ЮМАТЕКС" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>