Финансовое состояние ООО "ЮНИКЛО (РУС)"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ЮНИКЛО (РУС)"
ИНН: 7705878750 (Москва)
Отрасль: 47.71 Торговля розничная одеждой в специализированных магазинах
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 1 971 млн. руб. (-83.7% за год) - 53 место среди 2,88 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 4 275 млн. руб. (-65.8% за год) - 32 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 1 497 млн. руб. (+2 469 млн. руб. за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 2 469 млн. руб. (+15 651 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение АО ДРТ, ИНН 7703097990, ОГРН 1027700425444)
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 2,86 млн. руб., в том числе:

Год:

Финансовое состояние ООО "ЮНИКЛО (РУС)"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

хуже

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(47.71 "Торговля розничная одеждой в специализированных магазинах", 45 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(20 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
-0,08
0,17
-0,08
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,1
-0,1
-0,1
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,6
0,5
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2
1,4
2
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,6
0,6
1,6
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,1
0,2
1,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,6%
8,5%
0,6%
5%
3.2. Норма чистой прибыли
-109,2%
5,3%
-109,2%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
-84,2%
6,9%
-84,2%
7,2%
Итоговый балл -0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЮНИКЛО (РУС)" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЮНИКЛО (РУС)" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 45 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля розничная одеждой в специализированных магазинах" (код по ОКВЭД2 47.71). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ЮНИКЛО (РУС)", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,08 ≤0,04 0,17 ≥0,44
Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,1 ≤-0,88 -0,13 ≥0,3
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,58 ≤-1,6 -0,33 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,51 ≤0,23 0,57 ≥0,75
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "ЮНИКЛО (РУС)"

Показатели ООО "ЮНИКЛО (РУС)", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,99 ≤1 1,43 ≥2,4
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ЮНИКЛО (РУС)" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,61 ≤0,4 0,64 ≥1,15
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,14 ≤0,05 0,2 ≥0,35
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ЮНИКЛО (РУС)", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,59% ≤2,07% 8,49% ≥20,1%
Прибыль от продаж b намного ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT -100,92% ≤1,2% 7,92% ≥16,3%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -109,17% ≤0,05% 5,28% ≥9,9%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЮНИКЛО (РУС)" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате -14,4 ≤0,16 3,12 ≥9,63
Ввиду отсутствия прибыли до налогообложения в 2022 году коэффициент покрытия процентов оказался отрицательным.
Рентабельность активов -84,23% ≤0,18% 6,88% ≥17,8%
Организация получила в 2022 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -235,92% ≤2,97% 43,2% ≥74,3%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 8,08 ≤2,84 8,81 ≥51,5
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ЮНИКЛО (РУС)", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 414 ≥270 188 ≤120
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 58 ≥61,8 40,1 ≤25
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 473 ≥422 259 ≤153
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЮНИКЛО (РУС)" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 20 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ЮНИКЛО (РУС)", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,08 ≤0,09 0,28 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,1 ≤-0,04 0,13 ≥0,44
Коэффициент обеспеченности запасов -0,58 ≤-0,17 0,5 ≥1,84
Коэффициент покрытия инвестиций 0,51 ≤0,19 0,48 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 1,99 ≤1,06 1,44 ≥2,56
Коэффициент быстрой ликвидности 1,61 ≤0,65 1,01 ≥1,69
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,14 ≤0,03 0,14 ≥0,51
Рентабельность продаж 0,59% ≤1,3% 5,01% ≥12,1%
Рентабельность продаж по EBIT -100,92% ≤1,29% 4,64% ≥12,1%
Норма чистой прибыли -109,17% ≤0,58% 2,85% ≥8,71%
Коэффициент покрытия процентов к уплате -14,4 ≤2,22 8,03 ≥38,7
Рентабельность активов -84,23% ≤1,52% 7,18% ≥19,1%
Рентабельность собственного капитала -235,92% ≤12,9% 34,6% ≥76,9%
Фондоотдача 8,08 ≤7,27 33,2 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 414 ≥206 120 ≤70,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 58 ≥95,8 51,3 ≤26,7
Оборачиваемость активов, в днях 473 ≥289 157 ≤88,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ЮНИКЛО (РУС)" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ЮНИКЛО (РУС)"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 0
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЮНИКЛО (РУС)" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля розничная одеждой в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.71). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЮНИКЛО (РУС)" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности торговля розничная одеждой в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.71). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "ЮНИКЛО (РУС)" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 16.04.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ЮНИКЛО (РУС)".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2013 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ЮНИКЛО (РУС)"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ЮНИКЛО (РУС)".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ФИЛИПП ПЛЕЙН РУС" 9710033712 2 096 3 185 Москва ТЕСТ
ООО "БШ СТОР" 9705112246 2 022 1 705 Москва ТЕСТ
ООО "ПЛУТОН" 7719454623 1 994 0,118 Москва ТЕСТ
ООО "ДВА НАСТРОЕНИЯ" 5074069895 1 865 1 945 Московская область ТЕСТ
ООО "СПОРТ ПОИНТ" 7726376292 1 829 809 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ЮНИКЛО (РУС)" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>