Финансовое состояние ООО "ЭЛЕКТРОТРАНСПОРТ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ЭЛЕКТРОТРАНСПОРТ" |
| ИНН: 7705869120 (Москва) |
| Отрасль: 45.1 Торговля автотранспортными средствами |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Активы на 31 декабря 2020: 96,3 млн. руб. (-11.1% за год) |
| Чистые активы на 31 декабря 2020: 51,3 млн. руб. (+7.6% за год) |
| Чистая прибыль за 2020 год: 3,61 млн. руб. (-70.6% за год) |
Задолженность по налогам и сборам на 01.08.2026: 87,7 тыс. руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
По данным ФНС на 01.01.2023 организация имеет превышающую 1000 рублей задолженность по уплате налогов, которая направлялась на взыскание судебному приставу-исполнителю.
Год:
Финансовое состояние ООО "ЭЛЕКТРОТРАНСПОРТ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2019 год |
|---|---|
|
значительно лучше |
значительно улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЭЛЕКТРОТРАНСПОРТ" за 2019 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЭЛЕКТРОТРАНСПОРТ" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (6,67 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Торговля автотранспортными средствами" (код по ОКВЭД2 45.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ЭЛЕКТРОТРАНСПОРТ", 2019 г. | Отраслевые показатели, 2019 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,44 | ≤0,02 | 0,16 | ≥0,45 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,44 | ≤-0,05 | 0,08 | ≥0,37 |
| Значение показателя намного лучше среднеотраслевого. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 4,53 | ≤-0,1 | 0,2 | ≥0,9 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,74 | ≤0,08 | 0,34 | ≥0,68 |
| Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ЭЛЕКТРОТРАНСПОРТ"
| Показатели | ООО "ЭЛЕКТРОТРАНСПОРТ", 2019 г. | Отраслевые показатели, 2019 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,77 | ≤1,03 | 1,32 | ≥2,59 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ЭЛЕКТРОТРАНСПОРТ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,19 | ≤0,4 | 0,8 | ≥1,39 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,5 | ≤0,01 | 0,08 | ≥0,35 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ЭЛЕКТРОТРАНСПОРТ", 2019 г. | Отраслевые показатели, 2019 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 1,19% | ≤-1,05% | 1,37% | ≥5% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 62,7% | ≤0,39% | 1,85% | ≥4,81% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 19,5% | ≤0,08% | 0,88% | ≥3,17% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЭЛЕКТРОТРАНСПОРТ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1,64 | ≤1,03 | 1,79 | ≥6,45 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2019 году была выше среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 6,97% | ≤0,16% | 2,45% | ≥10,2% |
| Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 29,5% | ≤4,5% | 23,2% | ≥76,7% |
| Отдача от собственного капитала в 2019 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Фондоотдача | 51,6 | ≤11,5 | 45,3 | ≥166 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ЭЛЕКТРОТРАНСПОРТ", 2019 г. | Отраслевые показатели, 2019 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1014 | ≥246 | 113 | ≤59,7 |
| Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 211 | ≥108 | 35,5 | ≤12,8 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 1022 | ≥287 | 132 | ≤70,8 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сравниваемых предприятий. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЭЛЕКТРОТРАНСПОРТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 1,1 млн. российских организаций.
| Показатели | ООО "ЭЛЕКТРОТРАНСПОРТ", 2019 г. | Общероссийские показатели, 2019 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,44 | ≤0,04 | 0,29 | ≥0,71 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,44 | ≤0 | 0,19 | ≥0,65 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 4,53 | ≤0 | 0,62 | ≥2,64 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,74 | ≤0,09 | 0,43 | ≥0,8 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,77 | ≤1,03 | 1,46 | ≥3,75 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,19 | ≤0,61 | 1,06 | ≥2,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,5 | ≤0,02 | 0,12 | ≥0,62 |
| Рентабельность продаж | 1,19% | ≤0,95% | 4,43% | ≥13,3% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 62,7% | ≤0,67% | 3,57% | ≥11,8% |
| Норма чистой прибыли | 19,5% | ≤0,28% | 2,2% | ≥8,69% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1,64 | ≤1,2 | 4,41 | ≥23,4 |
| Рентабельность активов | 6,97% | ≤0,49% | 5,38% | ≥22,3% |
| Рентабельность собственного капитала | 29,5% | ≤6,47% | 32,1% | ≥96,8% |
| Фондоотдача | 51,6 | ≤3,49 | 17,9 | ≥97,8 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1014 | ≥284 | 132 | ≤63,5 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 211 | ≥151 | 59,1 | ≤21,2 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 1022 | ≥378 | 163 | ≤76,7 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ЭЛЕКТРОТРАНСПОРТ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ЭЛЕКТРОТРАНСПОРТ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | +1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +2 | +1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +2 | +1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +2 | +2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +2 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +2 | +2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -1 | -1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | +1 | +1 |
| Итоговый балл | +1.4 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли. |
+1.2 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего