Финансовое состояние ООО "ВИСТА ЛАЙН"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ВИСТА ЛАЙН" |
| ИНН: 7705845514 (Москва) |
| Отрасль: 46.90 Торговля оптовая неспециализированная (Среднее предприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 795 млн. руб. (-15.2% за год) - 1864 место среди 44,5 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 273 млн. руб. (-27% за год) - 3054 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 47,4 млн. руб. (+146% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 33,2 млн. руб. (+37 млн. руб. за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "СОВЕТ ЭКСПЕРТОВ", ИНН 6316231750, ОГРН 1176313013832) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 7 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ВИСТА ЛАЙН"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
значительно хуже |
ухудшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ВИСТА ЛАЙН" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ВИСТА ЛАЙН" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 7,71 тыс. организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая неспециализированная" (код по ОКВЭД2 46.90). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ВИСТА ЛАЙН", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,05 | ≤0,08 | 0,26 | ≥0,57 |
| Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 105017 тыс. руб., чтобы он составил 26% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,04 | ≤0,02 | 0,19 | ≥0,54 |
| Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,06 | ≤0,09 | 0,72 | ≥2,02 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,07 | ≤0,14 | 0,39 | ≥0,7 |
| Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ВИСТА ЛАЙН"
| Показатели | ООО "ВИСТА ЛАЙН", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,05 | ≤1,1 | 1,49 | ≥2,97 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,44 | ≤0,72 | 1,04 | ≥1,86 |
| Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | ≤0,01 | 0,07 | ≥0,31 |
| Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ВИСТА ЛАЙН", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 2,56% | ≤1,03% | 3,67% | ≥8,99% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 0,89% | ≤0,92% | 3,19% | ≥8,09% |
| Значительно ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | -0,41% | ≤0,49% | 2,05% | ≥6,15% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ВИСТА ЛАЙН" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 4,09 | ≤1,77 | 5,89 | ≥27,7 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2024 году была выше среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | -1,13% | ≤1,74% | 7,37% | ≥20,9% |
| Организация получила в 2024 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | -16,77% | ≤16,1% | 39,6% | ≥86,5% |
| Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала. | ||||
| Фондоотдача | 244 | ≤26,1 | 73,9 | ≥353 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ВИСТА ЛАЙН", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 129 | ≥193 | 115 | ≤59,7 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 39,9 | ≥102 | 53,2 | ≤24,9 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 131 | ≥209 | 125 | ≤65,2 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ВИСТА ЛАЙН" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 178 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.
| Показатели | ООО "ВИСТА ЛАЙН", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,05 | ≤0,1 | 0,33 | ≥0,66 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,04 | ≤-0,02 | 0,2 | ≥0,58 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,06 | ≤-0,09 | 0,68 | ≥2,66 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,07 | ≤0,22 | 0,52 | ≥0,79 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,05 | ≤1,09 | 1,61 | ≥3,43 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,44 | ≤0,7 | 1,12 | ≥2,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | ≤0,02 | 0,1 | ≥0,46 |
| Рентабельность продаж | 2,56% | ≤1,39% | 5,06% | ≥12,9% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 0,89% | ≤1,33% | 4,63% | ≥12,5% |
| Норма чистой прибыли | -0,41% | ≤0,62% | 2,99% | ≥9,51% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 4,09 | ≤1,68 | 6,05 | ≥29,8 |
| Рентабельность активов | -1,13% | ≤1,58% | 7,82% | ≥22,9% |
| Рентабельность собственного капитала | -16,77% | ≤11,6% | 33,9% | ≥78,9% |
| Фондоотдача | 244 | ≤7 | 27,6 | ≥130 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 129 | ≥217 | 121 | ≤67 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 39,9 | ≥112 | 57,5 | ≤27,6 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 131 | ≥285 | 156 | ≤85 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ВИСТА ЛАЙН" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ВИСТА ЛАЙН" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -2 | -2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -2 | -2 |
| 2. Платежеспособность | ||