Финансовое состояние ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС" |
| ИНН: 7705831254 (Москва) |
| Отрасль: 69 Деятельность в области права и бухгалтерского учета (Микропредприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 41,9 млн. руб. (+7% за год) - 2041 место среди 34,2 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 71,6 млн. руб. (+26% за год) - 1695 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 65,9 млн. руб. (+19% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 10,3 млн. руб. (-38.3% за год) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 11 чел. |
| Организация использует специальный налоговый режим: УСН |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
значительно лучше |
ухудшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 6,21 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность в области права и бухгалтерского учета" (код по ОКВЭД2 69). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,98 | ≤0,28 | 0,65 | ≥0,87 |
| Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,98 | ≤0,17 | 0,61 | ≥0,86 |
| Значение показателя намного лучше среднеотраслевого. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,98 | ≤0,4 | 0,74 | ≥0,91 |
| Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС"
| Показатели | ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 44,2 | ≤1,48 | 3,37 | ≥9,33 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 43,7 | ≤1,36 | 3,18 | ≥8,84 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 41,1 | ≤0,05 | 0,3 | ≥1,41 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | -1,57% | ≤3,9% | 11,1% | ≥28,1% |
| В 2024 году ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС" имело убыток от продаж. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 51,6% | ≤3,24% | 10% | ≥27% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 42,6% | ≤1,16% | 7,25% | ≥23,5% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 652 | ≤1,71 | 7,68 | ≥42,8 |
| Прибыль до налогообложения покрывает процентные расходы в большей степени, чем как минимум у ¾) аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность активов | 25,3% | ≤3,01% | 18,1% | ≥53% |
| Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 26,9% | ≤9,79% | 38,6% | ≥101% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году нижесреднеотраслевой. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. | ||||
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| У организации отсутствуют основные средства. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 616 | ≥254 | 122 | ≤62,7 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 48,1 | ≥183 | 79,3 | ≤33,2 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 616 | ≥300 | 142 | ≤70,3 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сопоставимых предприятий. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 569 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.
| Показатели | ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,98 | ≤0,09 | 0,39 | ≥0,76 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,98 | ≤0 | 0,27 | ≥0,71 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,98 | ≤0,22 | 0,58 | ≥0,85 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 44,2 | ≤1,09 | 1,84 | ≥4,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 43,7 | ≤0,74 | 1,3 | ≥3,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 41,1 | ≤0,02 | 0,15 | ≥0,73 |
| Рентабельность продаж | -1,57% | ≤1,39% | 5,54% | ≥14,5% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 51,6% | ≤1,22% | 4,88% | ≥13,6% |
| Норма чистой прибыли | 42,6% | ≤0,55% | 3,19% | ≥10,8% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 652 | ≤1,19 | 4,14 | ≥20,5 |
| Рентабельность активов | 25,3% | ≤0,99% | 7,2% | ≥25,3% |
| Рентабельность собственного капитала | 26,9% | ≤7,47% | 29,2% | ≥83,3% |
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 616 | ≥278 | 134 | ≤66,3 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 48,1 | ≥151 | 62,8 | ≤24 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 616 | ≥374 | 174 | ≤84,8 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "БИЗНЕС-РЕСУРС" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +2 | +2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +2 | +2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +2 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +2 | +2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +2 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +2 | +2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -2 | -2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | +1 | +1 |
| Итоговый балл | +1.4 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли. | |