Финансовое состояние ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "СТРОИТЕЛЬ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "СТРОИТЕЛЬ" |
| ИНН: 7705822482 (Московская область) |
| Отрасль: 41.20 Строительство жилых и нежилых зданий (Малое предприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 384 млн. руб. (-18% за год) - 5477 место среди 70,3 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 139 млн. руб. (+14% за год) - 14312 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 34,3 млн. руб. (+41% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 16,8 млн. руб. (+11% за год) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 13 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "СТРОИТЕЛЬ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
лучше |
значительно улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "СТРОИТЕЛЬ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "СТРОИТЕЛЬ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 11,6 тыс. организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Строительство жилых и нежилых зданий" (код по ОКВЭД2 41.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "СТРОИТЕЛЬ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,2 | ≤0,04 | 0,16 | ≥0,43 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,08 | ≤-0,05 | 0,05 | ≥0,33 |
| Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 52,8 | ≤-0,23 | 0,18 | ≥1,85 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,22 | ≤0,1 | 0,3 | ≥0,63 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "СТРОИТЕЛЬ"
| Показатели | ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "СТРОИТЕЛЬ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,08 | ≤1,02 | 1,21 | ≥2,17 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,08 | ≤0,66 | 0,97 | ≥1,64 |
| Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,94 | ≤0,01 | 0,06 | ≥0,25 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "СТРОИТЕЛЬ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 2,61% | ≤0,84% | 3,52% | ≥10% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 4,05% | ≤0,89% | 3,09% | ≥9,2% |
| Выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 3,23% | ≤0,44% | 1,92% | ≥6,81% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "СТРОИТЕЛЬ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2024 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 11,2% | ≤0,96% | 4,99% | ≥18,5% |
| Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 84,4% | ≤15,5% | 46% | ≥103% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Фондоотдача | 37 | ≤10,6 | 32,1 | ≥135 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "СТРОИТЕЛЬ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 96,1 | ≥281 | 148 | ≤79,7 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 30,7 | ≥156 | 80,6 | ≤39,7 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 106 | ≥323 | 174 | ≤95,3 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых предприятий. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "СТРОИТЕЛЬ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 178 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.
| Показатели | ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "СТРОИТЕЛЬ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,2 | ≤0,1 | 0,33 | ≥0,66 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,08 | ≤-0,02 | 0,2 | ≥0,58 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 52,8 | ≤-0,09 | 0,68 | ≥2,66 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,22 | ≤0,22 | 0,52 | ≥0,79 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,08 | ≤1,09 | 1,61 | ≥3,43 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,08 | ≤0,7 | 1,12 | ≥2,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,94 | ≤0,02 | 0,1 | ≥0,46 |
| Рентабельность продаж | 2,61% | ≤1,39% | 5,06% | ≥12,9% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 4,05% | ≤1,33% | 4,63% | ≥12,5% |
| Норма чистой прибыли | 3,23% | ≤0,62% | 2,99% | ≥9,51% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 11,2% | ≤1,58% | 7,82% | ≥22,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 84,4% | ≤11,6% | 33,9% | ≥78,9% |
| Фондоотдача | 37 | ≤7 | 27,6 | ≥130 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 96,1 | ≥217 | 121 | ≤67 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 30,7 | ≥112 | 57,5 | ≤27,6 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 106 | ≥285 | 156 | ≤85 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "СТРОИТЕЛЬ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "СТРОИТЕЛЬ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | -1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +1 | -1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | -2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | -2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +1 | -1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +2 | |