Финансовое состояние ООО "ПЮРЭМ ТОЛЬЯТТИ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ПЮРЭМ ТОЛЬЯТТИ" |
| ИНН: 7705816136 (Москва) |
| Отрасль: 29.32.3 Производство частей и принадлежностей для автотранспортных средств, не включенных в другие группировки |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 993 млн. руб. (+16% за год) - 23 место среди 86 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 881 млн. руб. (+30% за год) - 28 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: -145 млн. руб. (+144 млн. руб. за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 144 млн. руб. (+100% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "Радар Консалтинг", ИНН 4703036801, ОГРН 1027806865921) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 88 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ПЮРЭМ ТОЛЬЯТТИ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
хуже |
значительно улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ПЮРЭМ ТОЛЬЯТТИ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ПЮРЭМ ТОЛЬЯТТИ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (94), занимающиеся видом деятельности "Производство частей и принадлежностей для автотранспортных средств, не включенных в другие группировки" (код по ОКВЭД2 29.32.3). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ПЮРЭМ ТОЛЬЯТТИ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | -0,43 | ≤0,06 | 0,32 | ≥0,56 |
| Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,77 | ≤-0,12 | 0,13 | ≥0,45 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -1,93 | ≤-0,21 | 0,27 | ≥0,91 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | -0,39 | ≤0,18 | 0,54 | ≥0,76 |
| Отрицательное значение коэффициента получилось ввиду отсутствия (отрицательного значения) собственного капитала организации. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ПЮРЭМ ТОЛЬЯТТИ"
| Показатели | ООО "ПЮРЭМ ТОЛЬЯТТИ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,58 | ≤1,03 | 1,44 | ≥2,45 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,34 | ≤0,44 | 0,86 | ≥1,33 |
| Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | ≤0,01 | 0,05 | ≥0,24 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ПЮРЭМ ТОЛЬЯТТИ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 12,2% | ≤0,58% | 4,27% | ≥9,32% |
| По меркам отрасли организация в 2024 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у ¾ сопоставимых организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 8,41% | ≤0,7% | 3,63% | ≥9,72% |
| Выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 8,48% | ≤0,2% | 2,22% | ≥7,65% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ПЮРЭМ ТОЛЬЯТТИ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 11,2 | ≤1,05 | 5,58 | ≥28,8 |
| Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени. | ||||
| Рентабельность активов | 12,3% | ≤0,13% | 4,38% | ≥11,6% |
| Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | - | - | - | - |
| Отрицательная среднегодовая величина собственного капитала в 2024 году не позволяет рассчитать его рентабельность. | ||||
| Фондоотдача | 6,48 | ≤3,01 | 9,17 | ≥21,1 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ПЮРЭМ ТОЛЬЯТТИ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 191 | ≥334 | 180 | ≤91 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 67 | ≥110 | 47,5 | ≤21,5 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 252 | ≥399 | 244 | ≤119 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ПЮРЭМ ТОЛЬЯТТИ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 26 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "ПЮРЭМ ТОЛЬЯТТИ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | -0,43 | ≤0,09 | 0,28 | ≥0,56 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,77 | ≤-0,06 | 0,12 | ≥0,43 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -1,93 | ≤-0,23 | 0,44 | ≥1,68 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | -0,39 | ≤0,21 | 0,48 | ≥0,73 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,58 | ≤1,06 | 1,44 | ≥2,56 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,34 | ≤0,64 | 1 | ≥1,64 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | ≤0,02 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 12,2% | ≤1,29% | 4,75% | ≥11,9% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 8,41% | ≤1,37% | 4,57% | ≥11,9% |
| Норма чистой прибыли | 8,48% | ≤0,51% | 2,54% | ≥8,21% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 11,2 | ≤1,64 | 5,49 | ≥27,6 |
| Рентабельность активов | 12,3% | ≤1,29% | 6,33% | ≥17% |
| Рентабельность собственного капитала | - | - | - | - |
| Фондоотдача | 6,48 | ≤7,18 | 28,3 | ≥138 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 191 | ≥213 | 126 | ≤73,9 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 67 | ≥98,5 | 54,1 | ≤28,2 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 252 | ≥298 | 168 | ≤96,2 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ПЮРЭМ ТОЛЬЯТТИ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ПЮРЭМ ТОЛЬЯТТИ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -2 | -2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -2 | -2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -2 | -2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -2 | -2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +1 |
| 3. Эффективность деятельности</ | ||