Финансовое состояние ПАО Группа Компаний "ТНС энерго"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ПАО Группа Компаний "ТНС энерго"
ИНН: 7705541227 (Москва)
Отрасль: 70.10.1 Деятельность по управлению финансово-промышленными группами
Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества
Выручка за 2023 год: 4 891 млн. руб. (+51% за год) - 2 место среди 639 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 89 478 млн. руб. (+248% за год) - 4 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 72 947 млн. руб. (+236% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 51 262 млн. руб. (+56 750 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "АУДИТ СВТ", ИНН 5027198780, ОГРН 1135027003220)

Год:

Финансовое состояние ПАО Группа Компаний "ТНС энерго"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(70.10.1 "Деятельность по управлению финансово-промышленными группами", все организации (596))
с общероссийскими
(14 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,84
0,43
0,84
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-1,3
0,2
-1,3
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,7
0,9
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,2
2
1,2
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,2
1,8
1,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,2
0,1
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
58,1%
5,4%
58,1%
5,5%
3.2. Норма чистой прибыли
-169,8%
4,1%
-169,8%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
-19,1%
2,1%
-19,1%
7,2%
Итоговый балл -0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ПАО Группа Компаний "ТНС энерго" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ПАО Группа Компаний "ТНС энерго" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (596), занимающиеся видом деятельности "Деятельность по управлению финансово-промышленными группами" (код по ОКВЭД2 70.10.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ПАО Группа Компаний "ТНС энерго", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,84 ≤0,04 0,43 ≥0,86
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,25 ≤-0,39 0,21 ≥0,78
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -7203,92 ≤-22,83 0,93 ≥97,2
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,94 ≤0,27 0,7 ≥0,94
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ПАО Группа Компаний "ТНС энерго"

Показатели ПАО Группа Компаний "ТНС энерго", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,21 ≤1,01 1,96 ≥7,65
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,21 ≤0,84 1,8 ≥7,19
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,14 ≤0,01 0,16 ≥1,16
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ПАО Группа Компаний "ТНС энерго", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 58,1% ≤-6,91% 5,39% ≥24,1%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT -193,52% ≤0,19% 9,29% ≥51,2%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -169,84% ≤-3,13% 4,12% ≥33,1%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ПАО Группа Компаний "ТНС энерго" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате -61 ≤-0,74 1,57 ≥20,1
Ввиду отсутствия прибыли до налогообложения в 2022 году коэффициент покрытия процентов оказался отрицательным.
Рентабельность активов -19,07% ≤-1,48% 2,11% ≥21%
Организация получила в 2022 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -23,29% ≤0,2% 12,8% ≥54,9%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 72,8 ≤1,98 14,1 ≥89,4
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ПАО Группа Компаний "ТНС энерго", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 193 ≥1985 378 ≤123
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 177 ≥928 199 ≤67,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 3250 ≥4882 767 ≤187
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ПАО Группа Компаний "ТНС энерго" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 14 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ПАО Группа Компаний "ТНС энерго", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,84 ≤0,1 0,3 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,25 ≤-0,12 0,1 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов -7203,92 ≤-0,52 0,41 ≥1,78
Коэффициент покрытия инвестиций 0,94 ≤0,23 0,5 ≥0,75
Коэффициент текущей ликвидности 1,21 ≤1,05 1,39 ≥2,38
Коэффициент быстрой ликвидности 1,21 ≤0,65 1,01 ≥1,62
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,14 ≤0,03 0,15 ≥0,51
Рентабельность продаж 58,1% ≤1,65% 5,54% ≥13,2%
Рентабельность продаж по EBIT -193,52% ≤1,6% 5,36% ≥13,4%
Норма чистой прибыли -169,84% ≤0,62% 3,13% ≥9,46%
Коэффициент покрытия процентов к уплате -61 ≤2,08 7,04 ≥35,1
Рентабельность активов -19,07% ≤1,52% 7,24% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала -23,29% ≤11,4% 32,3% ≥72,5%
Фондоотдача 72,8 ≤5,37 27,3 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 193 ≥205 124 ≤73,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 177 ≥97,7 53,6 ≤28,4
Оборачиваемость активов, в днях 3250 ≥331 177 ≤95,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ПАО Группа Компаний "ТНС энерго" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ПАО Группа Компаний "ТНС энерго"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ПАО Группа Компаний "ТНС энерго" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по управлению финансово-промышленными группами (код по ОКВЭД 70.10.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ПАО Группа Компаний "ТНС энерго" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность по управлению финансово-промышленными группами (код по ОКВЭД 70.10.1). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности выше средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация демонстрирует удовлетворительный результат. Финансовое положение ПАО Группа Компаний "ТНС энерго" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ПАО Группа Компаний "ТНС энерго" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ПАО Группа Компаний "ТНС энерго"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ПАО Группа Компаний "ТНС энерго".

Дополнительные проверки

ПАО Группа Компаний "ТНС энерго"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Транстур" 7722512145 135 509 121 935 Москва ТЕСТ
АО "Объединенная Металлургическая Компания" 7736030085 4 458 2 499 Москва ТЕСТ
ООО "ФАРМАКОНТУР" 7733262480 4 391 20 539 Москва ТЕСТ
ЗАО "ГРУППА КОМПАНИЙ С 7" 7705664765 3 945 44 638 Москва ТЕСТ
АО "ГРУППА КОМПАНИЙ "ДИНАМИКА" 5040131305 2 507 37 897 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ПАО Группа Компаний "ТНС энерго" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>