Финансовое состояние ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД"
ИНН: 7705444495 (Москва)
Отрасль: 46.34.21 Торговля оптовая алкогольными напитками, кроме пива и пищевого этилового спирта
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 15 749 млн. руб. (-9.1% за год) - 11 место среди 163 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 12 889 млн. руб. (+4.5% за год) - 9 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 2 463 млн. руб. (+56% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 888 млн. руб. (+408% за год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

примерно соответствует

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(46.34.21 "Торговля оптовая алкогольными напитками, кроме пива и пищевого этилового спирта", 35 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,13
0,12
0,13
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,01
0,04
0,01
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,1
0,1
0,1
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,1
1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,8
0,8
0,8
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,008
0,02
0,008
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
6,5%
1,7%
6,5%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
1%
0,7%
1%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
1,6%
1,6%
1,6%
7,5%
Итоговый балл 0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
-1,2
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 35 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая алкогольными напитками, кроме пива и пищевого этилового спирта" (код по ОКВЭД2 46.34.21). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,13 ≤0,05 0,12 ≥0,24
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,01 ≤0,01 0,04 ≥0,2
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,09 ≤0,03 0,14 ≥1,16
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,13 ≤0,06 0,13 ≥0,37
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД"

Показатели ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,02 ≤1,02 1,09 ≥1,44
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,81 ≤0,65 0,81 ≥1,1
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0 0,02 ≥0,11
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 6,55% ≤0,52% 1,73% ≥3,9%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 2,95% ≤0,63% 1,67% ≥3,54%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 1,01% ≤0,2% 0,7% ≥2,57%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,74 ≤1,63 5,67 ≥11,4
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 1,62% ≤0,52% 1,62% ≥6,85%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 11,8% ≤5,64% 17,8% ≥38,6%
Отдача от собственного капитала в 2021 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 80046 ≤118 265 ≥802
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 202 ≥183 138 ≤110
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 160 ≥119 90 ≤61,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 228 ≥182 149 ≤119
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,13 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,01 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 0,09 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,13 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 1,02 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 0,81 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 6,55% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 2,95% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 1,01% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,74 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов 1,62% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 11,8% ≤12,1% 32% ≥67,9%
Фондоотдача 80046 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 202 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 160 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 228 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности 0 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 -1
3.3. Рентабельность активов 0 -2
Итоговый балл 0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

-1.2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая алкогольными напитками, кроме пива и пищевого этилового спирта (код по ОКВЭД 46.34.21). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД" на 31.12.2021 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая алкогольными напитками, кроме пива и пищевого этилового спирта (код по ОКВЭД 46.34.21). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности намного ниже средних показателей по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет неудовлетворительный результат. Финансовое положение ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "П.Р.Русь" 7729104184 19 205 9 508 Москва ТЕСТ
ЗАО со 100% иностранными инвестициями "РУСТ ИНКОРПОРЭЙТЭД" 7703058663 18 499 14 488 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "СИНЕРГИЯ ИМПОРТ" 3301017780 18 236 10 828 Московская область ТЕСТ
ООО "ТД "РУССКИЙ АЛКОГОЛЬ - МОСКВА" 7716679026 10 347 5 823 Москва ТЕСТ
ЗАО "Торговый Дом "Арома" 7825400757 9 131 2 876 Санкт-Петербург ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ЛУДИНГ-ТРЕЙД" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>