Финансовое состояние ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго"
ИНН: 7705035012 (Москва)
Отрасль: 35.11.1 Производство электроэнергии тепловыми электростанциями, в том числе деятельность по обеспечению работоспособности электростанций
Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 226 957 млн. руб. (+1% за год) - 1 место среди 278 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 379 854 млн. руб. (+1.6% за год) - 1 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 321 319 млн. руб. (+3.9% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 20 724 млн. руб. (+17% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Финансовые и бухгалтерские консультанты", ИНН 7701017140, ОГРН 1027700058286)

Год:

Финансовое состояние ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(35.11.1 "Производство электроэнергии тепловыми электростанциями, в том числе деятельность по обеспечению работоспособности электростанций", 61 организация с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,85
0,46
0,85
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,4
-0,5
0,4
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,8
0,9
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
3,7
1,3
3,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
3
0,9
3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,8
0,06
1,8
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
10%
6,6%
10%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
7,9%
4,7%
7,9%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
5%
4,1%
5%
7,5%
Итоговый балл +1,7
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,4
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 61 организация с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство электроэнергии тепловыми электростанциями, в том числе деятельность по обеспечению работоспособности электростанций" (код по ОКВЭД2 35.11.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,85 ≤0,19 0,46 ≥0,71
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,4 ≤-1,77 -0,54 ≥0,25
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 2,74 ≤-5,85 -2,57 ≥0,71
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,93 ≤0,64 0,8 ≥0,88
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго"

Показатели ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 3,69 ≤0,96 1,26 ≥1,98
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 3,03 ≤0,66 0,9 ≥1,47
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,8 ≤0 0,06 ≥0,32
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 10% ≤1,34% 6,55% ≥15,7%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 10,5% ≤2,84% 7,97% ≥15,8%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 7,89% ≤0,45% 4,75% ≥10,3%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 27,9 ≤0,39 3,21 ≥12,4
Прибыль до налогообложения покрывает процентные расходы в большей степени, чем как минимум у 75%) аналогичных организаций.
Рентабельность активов 5,04% ≤0,2% 4,09% ≥8,39%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 6,02% ≤1,76% 10,1% ≥23,7%
Отдача от собственного капитала в 2021 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 1,11 ≤0,88 1,59 ≥2,54
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 161 ≥178 112 ≤78,8
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 55,9 ≥82,4 50,7 ≤34
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 571 ≥574 410 ≤265
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,85 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,4 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 2,74 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,93 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 3,69 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 3,03 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,8 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 10% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 10,5% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 7,89% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 27,9 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов 5,04% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 6,02% ≤12,1% 32% ≥67,9%
Фондоотдача 1,11 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 161 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 55,9 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 571 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл +1.7

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.4

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство электроэнергии тепловыми электростанциями, в том числе деятельность по обеспечению работоспособности электростанций (код по ОКВЭД 35.11.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго" на 31.12.2021 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство электроэнергии тепловыми электростанциями, в том числе деятельность по обеспечению работоспособности электростанций (код по ОКВЭД 35.11.1). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 22.02.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго".

Дополнительные проверки

ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ПАО "ВТОРАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОПТОВОГО РЫНКА ЭЛЕКТРОЭНЕРГИИ" 2607018122 142 920 201 296 Ставропольский край ТЕСТ
ПАО "ЮНИПРО" 8602067092 111 226 160 001 Ханты-Мансийский автономный округ - Югра ТЕСТ
ПАО ПАО "ТГК-1" 7841312071 98 823 189 714 Санкт-Петербург ТЕСТ
АО "Дальневосточная Генерирующая Компания" 1434031363 87 732 125 586 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "Башкирская генерирующая компания" 0277077282 60 492 73 986 Республика Башкортостан ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>