Финансовое состояние АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ" |
| ИНН: 7705016147 (Москва) |
| Отрасль: 68.20.2 Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (Малое предприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества |
| Выручка за 2024 год: 126 млн. руб. (+2.4% за год) - 2215 место среди 42,6 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2024: 342 млн. руб. (+28% за год) - 3127 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2024: -36,2 млн. руб. (-23,1 млн. руб. за год) |
| Чистая прибыль за 2024 год: -23,1 млн. руб. (+1,84 млн. руб. за год) |
| Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2024 год: 28 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2023 год)
|
Год:
Финансовое состояние АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2023 год |
|---|---|
|
значительно хуже |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ" за 2023 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ" за 2023 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2023 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,74 тыс. организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом" (код по ОКВЭД2 68.20.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | -0,05 | ≤0,16 | 0,5 | ≥0,81 |
| Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1,52 | ≤-4,07 | -0,44 | ≥0,44 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,66 | ≤0,66 | 0,86 | ≥0,94 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий. | ||||
1.2. Платежеспособность АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ"
| Показатели | АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,24 | ≤0,72 | 1,61 | ≥4,16 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,24 | ≤0,57 | 1,4 | ≥3,78 |
| Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,78 | ≤0,03 | 0,24 | ≥1,17 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 11,1% | ≤9,44% | 28,8% | ≥47,8% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | -15,08% | ≤7,46% | 28,2% | ≥51,7% |
| Значительно ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | -20,2% | ≤1,54% | 13,2% | ≥33% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | -3,68 | ≤1,07 | 2,73 | ≥14,8 |
| Ввиду отсутствия прибыли до налогообложения в 2023 году коэффициент покрытия процентов оказался отрицательным. | ||||
| Рентабельность активов | -10,38% | ≤0,53% | 5,4% | ≥16,2% |
| Организация получила в 2023 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | - | - | - | - |
| Фондоотдача | 1,02 | ≤0,47 | 1,22 | ≥4,12 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 253 | ≥445 | 186 | ≤85,9 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 117 | ≥206 | 75,8 | ≤30,4 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 710 | ≥1912 | 1032 | ≤440 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых предприятий. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 163 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.
| Показатели | АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ", 2023 г. | Общероссийские показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | -0,05 | ≤0,09 | 0,31 | ≥0,64 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1,52 | ≤-0,01 | 0,19 | ≥0,56 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,66 | ≤0,2 | 0,49 | ≥0,77 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,24 | ≤1,08 | 1,55 | ≥3,2 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,24 | ≤0,69 | 1,08 | ≥2,15 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,78 | ≤0,02 | 0,12 | ≥0,49 |
| Рентабельность продаж | 11,1% | ≤1,41% | 5,02% | ≥12,9% |
| Рентабельность продаж по EBIT | -15,08% | ≤1,27% | 4,46% | ≥12,3% |
| Норма чистой прибыли | -20,2% | ≤0,66% | 2,98% | ≥9,43% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | -3,68 | ≤2,16 | 8,46 | ≥40,9 |
| Рентабельность активов | -10,38% | ≤1,67% | 8,01% | ≥23,7% |
| Рентабельность собственного капитала | - | - | - | - |
| Фондоотдача | 1,02 | ≤7,51 | 30,5 | ≥142 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 253 | ≥213 | 119 | ≤66,8 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 117 | ≥107 | 55,3 | ≤26,3 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 710 | ≥278 | 151 | ≤82,8 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -2 | -2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | +1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | -1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | +1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -1 | +1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | -2 | -2 |
| 3.3. Рентабельность активов | -2 | -2 |
| Итоговый балл | -1.1 Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли. |
-0.4 Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ" (далее – Организация) за 2023 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (код по ОКВЭД 68.20.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2023 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ" на 31.12.2023 значительно хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (код по ОКВЭД 68.20.2). При этом в 2023 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.
Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ".
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2024 год.
История финансового состояния АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ"
Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ".Дополнительные проверки
АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "А-РИЭЛТИ" 7713299467 | 127 | 154 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "МаксВест" 7730028202 | 127 | 618 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "БИЗНЕС КЛАБ" 7703469007 | 127 | 1 561 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "Агропром" 0918002668 | 126 | 696 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "ДАЛИЯ" 7721653633 | 125 | 10,9 | Москва | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2023, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "БИЗНЕС-ЦЕНТР ЗАМОСКВОРЕЧЬЕ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>