Финансовое состояние АО "Интер Рао-Электрогенерация"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Интер Рао-Электрогенерация"
ИНН: 7704784450 (Москва)
Отрасль: 35.11 Производство электроэнергии
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2020 год: 192 027 млн. руб. (-8.9% за год) - 3 место среди 1,03 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 419 376 млн. руб. (+9.9% за год) - 3 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 375 156 млн. руб. (+9.2% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 39 521 млн. руб. (-16.8% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Эрнст энд Янг", ИНН 7709383532, ОГРН 1027739707203)

Год:

Финансовое состояние АО "Интер Рао-Электрогенерация"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(35.11 "Производство электроэнергии", 93 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,9
0,47
0,9
0,26
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,8
-0,3
0,8
0,08
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,8
1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
8,8
1,3
8,8
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
8,2
1
8,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
6,7
0,1
6,7
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
25,2%
8,6%
25,2%
3,7%
3.2. Норма чистой прибыли
22,4%
4,3%
22,4%
1,9%
3.3. Рентабельность активов
13,1%
3,7%
13,1%
5%
Итоговый балл +2,0
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,9
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей АО "Интер Рао-Электрогенерация" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Интер Рао-Электрогенерация" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 93 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство электроэнергии" (код по ОКВЭД2 35.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Интер Рао-Электрогенерация", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,9 ≤0,21 0,47 ≥0,71
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,77 ≤-1,57 -0,31 ≥0,16
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 12,3 ≤-7,23 -1,37 ≥1,18
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,95 ≤0,66 0,82 ≥0,93
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность АО "Интер Рао-Электрогенерация"

Показатели АО "Интер Рао-Электрогенерация", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 8,75 ≤1 1,33 ≥2,43
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "Интер Рао-Электрогенерация" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 8,19 ≤0,64 0,98 ≥1,81
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 6,68 ≤0,03 0,14 ≥0,55
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Интер Рао-Электрогенерация", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 25,2% ≤2,02% 8,57% ≥20,4%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 28,4% ≤2,8% 8,13% ≥22,8%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 22,4% ≤0,22% 4,26% ≥15,3%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Интер Рао-Электрогенерация" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 21518 ≤1,26 2,55 ≥6,91
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2019 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 13,1% ≤0,05% 3,7% ≥8,32%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 14,5% ≤0,48% 6,56% ≥23,4%
Рентабельность собственного капитала в 2019 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 1,01 ≤0,68 1,48 ≥3,4
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Интер Рао-Электрогенерация", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 235 ≥196 132 ≤90,8
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 46,3 ≥100 64,2 ≤43,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 626 ≥817 493 ≤315
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Интер Рао-Электрогенерация" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "Интер Рао-Электрогенерация", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,9 ≤0,08 0,26 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,77 ≤-0,12 0,08 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов 12,3 ≤-0,47 0,32 ≥1,66
Коэффициент покрытия инвестиций 0,95 ≤0,17 0,44 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 8,75 ≤1,03 1,32 ≥2,15
Коэффициент быстрой ликвидности 8,19 ≤0,59 0,95 ≥1,45
Коэффициент абсолютной ликвидности 6,68 ≤0,02 0,1 ≥0,4
Рентабельность продаж 25,2% ≤0,96% 3,74% ≥9,72%
Рентабельность продаж по EBIT 28,4% ≤1,18% 3,78% ≥9,88%
Норма чистой прибыли 22,4% ≤0,36% 1,94% ≥6,61%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 21518 ≤1,58 4,17 ≥19,4
Рентабельность активов 13,1% ≤0,98% 4,98% ≥13,8%
Рентабельность собственного капитала 14,5% ≤7,71% 23,5% ≥58,6%
Фондоотдача 1,01 ≤5,57 37,3 ≥323
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 235 ≥196 119 ≤68,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 46,3 ≥97,9 52,8 ≤26,5
Оборачиваемость активов, в днях 626 ≥322 170 ≤88,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Интер Рао-Электрогенерация" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Интер Рао-Электрогенерация"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +1
Итоговый балл +2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.9

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Интер Рао-Электрогенерация" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство электроэнергии (код по ОКВЭД 35.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Интер Рао-Электрогенерация" на 31.12.2019 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство электроэнергии (код по ОКВЭД 35.11). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение АО "Интер Рао-Электрогенерация" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 15.04.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "Интер Рао-Электрогенерация" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "Интер Рао-Электрогенерация"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Интер Рао-Электрогенерация".

Дополнительные проверки

АО "Интер Рао-Электрогенерация"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "Российский концерн по производству электрической и тепловой энергии на атомных станциях" 7721632827 462 472 2 072 675 Москва ТЕСТ
ПАО "Т ПЛЮС" 6315376946 235 584 305 085 Московская область ТЕСТ
ПАО энергетики и электрификации "Мосэнерго" 7705035012 181 012 324 152 Москва ТЕСТ
ПАО "федеральная Гидрогенерирующая Компания - Русгидро" 2460066195 177 256 1 107 997 Красноярский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Интер Рао-Электрогенерация" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>