Финансовое состояние ООО "ПРОДРЕСУРС"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ПРОДРЕСУРС"
ИНН: 7704347298 (Москва)
Отрасль: 46.38.1 Торговля оптовая рыбой, ракообразными и моллюсками, консервами и пресервами из рыбы и морепродуктов
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы: 37 млн. руб. (599 место среди 2,37 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за год: 56,4 млн. руб. (693 место). См. рейтинг
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 3 чел.
Дополнительные данные ФНС
Доходы за 2018 г.: 89 млн. руб.
Расходы за 2018 г.: 77,8 млн. руб.

Уплачено налогов и сборов за 2018 г., всего 4,29 млн. руб., в том числе:

  • Налог на добавленную стоимость 1,85 млн. руб.
  • Налог на имущество организаций 0 руб.
  • Налог на прибыль 1,85 млн. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 99,4 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 49,2 тыс. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 428 тыс. руб.

Финансовое состояние ООО "ПРОДРЕСУРС"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за год

хуже

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей
с отраслевыми
(46.38.1 "Торговля оптовая рыбой, ракообразными и моллюсками, консервами и пресервами из рыбы и морепродуктов", 757 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(536 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,2
0,2
0,2
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-1,6
0,2
-1,6
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,3
0,2
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,4
1,4
0,4
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,4
0,9
0,4
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,02
0,05
0,02
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
20,3%
2,4%
20,3%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
16%
1,2%
16%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
32,5%
4,1%
32,5%
6,1%
Итоговый балл -0,2
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ПРОДРЕСУРС" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ПРОДРЕСУРС" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 757 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая рыбой, ракообразными и моллюсками, консервами и пресервами из рыбы и морепродуктов" (код по ОКВЭД2 46.38.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ПРОДРЕСУРС", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,18 ≤0,04 0,18 ≥0,5
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,56 ≤0,02 0,15 ≥0,49
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -90,47 ≤0,04 0,37 ≥1,2
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,18 ≤0,07 0,32 ≥0,65
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "ПРОДРЕСУРС"

Показатели ООО "ПРОДРЕСУРС", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,39 ≤1,05 1,4 ≥2,57
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,38 ≤0,53 0,93 ≥1,73
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,01 0,05 ≥0,29
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ПРОДРЕСУРС", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 20,3% ≤0,67% 2,4% ≥6,23%
По меркам отрасли организация в 2019 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у ¾ сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 20,1% ≤0,49% 1,81% ≥5,13%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 16% ≤0,23% 1,17% ≥3,91%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО "ПРОДРЕСУРС" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - -
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 32,5% ≤0,48% 4,11% ≥15,2%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 175% ≤4,25% 30,6% ≥88,8%
Рентабельность собственного капитала в 2019 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 4,49 ≤16,8 75 ≥337
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ПРОДРЕСУРС", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 98,2 ≥247 117 ≤53,1
Организации требуется меньше дней для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 76,9 ≥117 47,4 ≤19,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 179 ≥255 121 ≤55,3
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ПРОДРЕСУРС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 536 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "ПРОДРЕСУРС", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,18 ≤0,05 0,29 ≥0,71
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,56 ≤0 0,19 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности запасов -90,47 ≤0,01 0,66 ≥3,06
Коэффициент покрытия инвестиций 0,18 ≤0,09 0,41 ≥0,79
Коэффициент текущей ликвидности 0,39 ≤1,03 1,43 ≥3,61
Коэффициент быстрой ликвидности 0,38 ≤0,62 1,04 ≥2,45
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,02 0,12 ≥0,58
Рентабельность продаж 20,3% ≤0,94% 3,9% ≥11,7%
Рентабельность продаж по EBIT 20,1% ≤0,7% 3,27% ≥10,9%
Норма чистой прибыли 16% ≤0,34% 2,08% ≥8,22%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - -
Рентабельность активов 32,5% ≤0,77% 6,08% ≥23,6%
Рентабельность собственного капитала 175% ≤6,19% 33,8% ≥101%
Фондоотдача 4,49 ≤4,94 22,3 ≥120
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 98,2 ≥242 119 ≤57,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 76,9 ≥133 54,6 ≤19,8
Оборачиваемость активов, в днях 179 ≥311 145 ≤69

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ПРОДРЕСУРС" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ПРОДРЕСУРС"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) 0 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл -0.2

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ПРОДРЕСУРС" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая рыбой, ракообразными и моллюсками, консервами и пресервами из рыбы и морепродуктов (код по ОКВЭД 46.38.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации. Расчеты и обобщающий вывод выполнены компьютеризированным способом с использованием программного обеспечения и методики, разработанной Консультационной финансово-аналитической компанией "Анкон".

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ПРОДРЕСУРС" на 31.12.2019 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая рыбой, ракообразными и моллюсками, консервами и пресервами из рыбы и морепродуктов (код по ОКВЭД 46.38.1). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "ПРОДРЕСУРС" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 07.08.2020



История финансового состояния ООО "ПРОДРЕСУРС"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "ПРОДРЕСУРС".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "СЭЛЛФИШ" 7723930071 57,1 71,5 Москва ТЕСТ
ООО "АрктикФишТрейд-1" 7730661550 56,8 26,4 Москва ТЕСТ
ООО "МУКСУН" 7743160494 56,2 33,7 Москва ТЕСТ
Общество с Ограниченной Ответственностью "Бриз" 7705794595 55,0 15,1 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


О погрешностях: Данные бухгалтерской отчетности, представленные в базе статистического ведомства, могут содержать технические ошибки. Для сверки данных смотрите бухгалтерскую отчетность ООО "ПРОДРЕСУРС" по данным ФНС.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>