Финансовое состояние ООО "РЕСТОРАН ГРУПП"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "РЕСТОРАН ГРУПП"
ИНН: 7704344924 (Москва)
Отрасль: 56.10 Деятельность ресторанов и услуги по доставке продуктов питания
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31 декабря 2019: 106 млн. руб. (+6.9% за год) - 591 место среди 34,5 тыс. предприятий в отрасли
Выручка за 2019 год: 174 млн. руб. (-16.2% за год) - 370 место
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 55 чел.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)
Доходы : 198 млн. руб.
Расходы : 171 млн. руб.

Организация использует специальные налоговые режимы: УСН, ЕНВД

Уплачено налогов и сборов за 2019 г., всего 3,45 млн. руб., в том числе:

  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 2,04 млн. руб.
  • Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности 635 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 474 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 179 тыс. руб.
  • Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения 104 тыс. руб.
  • Транспортный налог 13,5 тыс. руб.
  • НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами 0 руб.

Год:

Финансовое состояние ООО "РЕСТОРАН ГРУПП"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

лучше
нет данных
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(56.10 "Деятельность ресторанов и услуги по доставке продуктов питания", 773 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(105 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,1
0,4
0,1
0,2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,08
0,2
0,08
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,6
0,6
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,7
1,8
2,7
1,2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,9
1,3
1,9
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,3
0,2
1,3
0,08
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
8,2%
9,3%
8,2%
2,7%
3.2. Норма чистой прибыли
6,7%
5%
6,7%
1,4%
3.3. Рентабельность активов
17,2%
19,3%
17,2%
4,3%
Итоговый балл +0,2
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,2
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "РЕСТОРАН ГРУПП" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "РЕСТОРАН ГРУПП" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 773 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность ресторанов и услуги по доставке продуктов питания" (код по ОКВЭД2 56.10). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "РЕСТОРАН ГРУПП", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,1 ≤0,05 0,39 ≥0,71
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 9267 тыс. руб., чтобы он составил 39% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,08 ≤-0,12 0,24 ≥0,66
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,63 ≤-0,82 0,8 ≥4,63
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,64 ≤0,29 0,58 ≥0,82
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "РЕСТОРАН ГРУПП"

Показатели ООО "РЕСТОРАН ГРУПП", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,7 ≤1,07 1,78 ≥4,1
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "РЕСТОРАН ГРУПП" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,9 ≤0,69 1,31 ≥2,91
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,27 ≤0,07 0,23 ≥0,81
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "РЕСТОРАН ГРУПП", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 8,23% ≤3,48% 9,33% ≥17,6%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 6,93% ≤2,03% 7,44% ≥15,9%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 6,65% ≤0,87% 4,97% ≥13%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО "РЕСТОРАН ГРУПП" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 17,2% ≤2,02% 19,3% ≥53,9%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 3671% ≤19,9% 66,9% ≥137%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 101 ≤13,8 40,9 ≥126
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "РЕСТОРАН ГРУПП", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 137 ≥133 75,7 ≤41,8
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 48,9 ≥67,9 31,8 ≤12,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 141 ≥165 93,4 ≤57,7
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "РЕСТОРАН ГРУПП" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 105 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "РЕСТОРАН ГРУПП", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,1 ≤0,04 0,19 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,08 ≤-0,01 0,09 ≥0,41
Коэффициент обеспеченности запасов 0,63 ≤-0,05 0,38 ≥1,75
Коэффициент покрытия инвестиций 0,64 ≤0,07 0,3 ≥0,66
Коэффициент текущей ликвидности 2,7 ≤1,01 1,23 ≥2,17
Коэффициент быстрой ликвидности 1,9 ≤0,57 0,94 ≥1,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,27 ≤0,01 0,08 ≥0,33
Рентабельность продаж 8,23% ≤0,64% 2,75% ≥7,68%
Рентабельность продаж по EBIT 6,93% ≤0,59% 2,38% ≥7,28%
Норма чистой прибыли 6,65% ≤0,26% 1,38% ≥5,08%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 17,2% ≤0,68% 4,34% ≥14,8%
Рентабельность собственного капитала 3671% ≤10,2% 37% ≥93,6%
Фондоотдача 101 ≤8,75 46,7 ≥253
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 137 ≥212 115 ≤62
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 48,9 ≥106 52,5 ≤24
Оборачиваемость активов, в днях 141 ≥269 139 ≤72,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "РЕСТОРАН ГРУПП" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "РЕСТОРАН ГРУПП"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов -1 +2
Итоговый балл +0.2

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "РЕСТОРАН ГРУПП" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность ресторанов и услуги по доставке продуктов питания (код по ОКВЭД 56.10). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "РЕСТОРАН ГРУПП" на 31.12.2018 лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность ресторанов и услуги по доставке продуктов питания (код по ОКВЭД 56.10).

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается более высокий результат. Финансовое положение ООО "РЕСТОРАН ГРУПП" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 23.10.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыльООО "РЕСТОРАН ГРУПП" (см. также )

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса. См. также .


История финансового состояния ООО "РЕСТОРАН ГРУПП"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "РЕСТОРАН ГРУПП".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "СДС-ББ" 7731309566 176 60,8 Москва ТЕСТ
ООО "МАРСЕЛЬ" 7724916471 175 135 Москва ТЕСТ
ООО "МАРИТИМ" 7707626331 174 34,0 Москва ТЕСТ
ООО "СИСТЕМА ПИТАНИЯ" 7717730765 174 38,2 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "РЕСТОРАН ГРУПП" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>