Финансовое состояние ООО "Брокеройл"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Брокеройл"
ИНН: 7704313852 (Москва)
Отрасль: 46.12.1 Деятельность агентов по оптовой торговле твердым, жидким и газообразным топливом и связанными продуктами
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 17 333 млн. руб. (+48% за год) - 3 место среди 338 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 1 247 млн. руб. (-16.9% за год) - 10 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 107 млн. руб. (-42.1% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 102 млн. руб. (+123% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 16 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Брокеройл"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(46.12.1 "Деятельность агентов по оптовой торговле твердым, жидким и газообразным топливом и связанными продуктами", все организации (321))
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,12
0,17
0,12
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,1
0,1
0,1
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,1
0,3
0,1
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,1
1,3
1,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,8
1,1
0,8
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,02
0,08
0,02
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,6%
2,1%
0,6%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
0,4%
1%
0,4%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
3,5%
2,8%
3,5%
7,5%
Итоговый балл -0,8
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-1,4
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Брокеройл" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Брокеройл" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (321), занимающиеся видом деятельности "Деятельность агентов по оптовой торговле твердым, жидким и газообразным топливом и связанными продуктами" (код по ОКВЭД2 46.12.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Брокеройл", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,12 ≤0,03 0,17 ≥0,47
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 85170 тыс. руб., чтобы он составил 17% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,11 ≤0 0,12 ≥0,42
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,35 ≤-0,01 0,49 ≥3,02
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,12 ≤0,07 0,29 ≥0,69
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "Брокеройл"

Показатели ООО "Брокеройл", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,12 ≤1,02 1,27 ≥2,43
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,76 ≤0,74 1,06 ≥1,86
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,01 0,08 ≥0,34
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Брокеройл", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,58% ≤0,48% 2,1% ≥8,97%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 0,58% ≤0,43% 1,55% ≥6,87%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,39% ≤0,14% 0,95% ≥5,38%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Брокеройл" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 6,84 ≤2,17 6,41 ≥42
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 3,52% ≤0,37% 2,78% ≥11,8%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 28,2% ≤4,78% 28,3% ≥75,7%
Отдача от собственного капитала в 2021 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 763 ≤8,52 67 ≥412
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Брокеройл", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 40,3 ≥329 96,7 ≤49,5
Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 25,4 ≥212 58,7 ≤23,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 40,8 ≥429 111 ≤53,6
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "Брокеройл".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Брокеройл" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "Брокеройл", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,12 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,11 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 0,35 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,12 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 1,12 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 0,76 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 0,58% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 0,58% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 0,39% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 6,84 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов 3,52% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 28,2% ≤12,1% 32% ≥67,9%
Фондоотдача 763 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 40,3 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 25,4 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 40,8 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Брокеройл" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Брокеройл"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -2
3.2. Норма чистой прибыли -1 -2
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл -0.8

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-1.4

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Брокеройл" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность агентов по оптовой торговле твердым, жидким и газообразным топливом и связанными продуктами (код по ОКВЭД 46.12.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Брокеройл" на 31.12.2021 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность агентов по оптовой торговле твердым, жидким и газообразным топливом и связанными продуктами (код по ОКВЭД 46.12.1). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

По сравнению со средними показателями для всех видов деятельности Организация имеет еще более низкий результат. Финансовое положение ООО "Брокеройл" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "Брокеройл".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "Брокеройл"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Брокеройл".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЭЛТОП" 7713393004 68 053 10 592 Москва ТЕСТ
ООО "ТК-Виктория" 7719616426 22 292 7 358 Москва ТЕСТ
ООО "РУСТРЕЙДНЕФТЕПРОДУКТ" 7730579249 9 693 3 727 Москва ТЕСТ
ООО "Компания "Автокард" 5262251530 8 798 453 Нижегородская область ТЕСТ
ООО "МАГАДАННЕФТО" 4900009476 5 212 315 Магаданская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Брокеройл" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>