Финансовое состояние ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ" |
| ИНН: 7702806250 (Республика Карелия) |
| Отрасль: 35.11 Производство электроэнергии |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2022 год: 463 млн. руб. (+9.4% за год) - 175 место среди 921 предприятия в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2022: 1 695 млн. руб. (+4.1% за год) - 148 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2022: 1 543 млн. руб. (+10% за год) |
| Чистая прибыль за 2022 год: 144 млн. руб. (+122% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "Аудит-Дело", ИНН 3808268526, ОГРН 1193850013356) |
| Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 63 чел. |
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 72 руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2022 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2021 год |
|---|---|
|
лучше |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ" за 2021 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 132 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство электроэнергии" (код по ОКВЭД2 35.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ", 2021 г. | Отраслевые показатели, 2021 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,87 | ≤0,06 | 0,29 | ≥0,61 |
| Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2,9 | ≤-1,43 | 0,07 | ≥0,39 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -15,72 | ≤-17,21 | 0,28 | ≥4,17 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,97 | ≤0,22 | 0,56 | ≥0,87 |
| Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ"
| Показатели | ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ", 2021 г. | Отраслевые показатели, 2021 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,28 | ≤0,91 | 1,46 | ≥2,62 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,04 | ≤0,57 | 1,17 | ≥2,28 |
| Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,4 | ≤0,04 | 0,19 | ≥0,67 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ", 2021 г. | Отраслевые показатели, 2021 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 26,3% | ≤0,34% | 7,82% | ≥20,7% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 22,1% | ≤0,63% | 6,98% | ≥18,9% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 15,3% | ≤0,07% | 3,8% | ≥11,8% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 7,66 | ≤1,13 | 3,04 | ≥15,7 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 4,55% | ≤0,33% | 3,24% | ≥10,9% |
| Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 5,56% | ≤2,86% | 18,2% | ≥46,4% |
| Отдача от собственного капитала в 2021 году нижесреднеотраслевой. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. | ||||
| Фондоотдача | 0,32 | ≤0,98 | 8,69 | ≥35,4 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ", 2021 г. | Отраслевые показатели, 2021 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 45,5 | ≥305 | 177 | ≤101 |
| Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 26,8 | ≥170 | 93,6 | ≤56,5 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 1225 | ≥820 | 340 | ≤164 |
| Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.
| Показатели | ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ", 2021 г. | Общероссийские показатели, 2021 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,87 | ≤0,07 | 0,28 | ≥0,61 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2,9 | ≤-0,01 | 0,16 | ≥0,52 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -15,72 | ≤-0,04 | 0,55 | ≥2,19 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,97 | ≤0,15 | 0,43 | ≥0,73 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,28 | ≤1,05 | 1,43 | ≥2,82 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,04 | ≤0,62 | 1,01 | ≥1,86 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,4 | ≤0,02 | 0,11 | ≥0,45 |
| Рентабельность продаж | 26,3% | ≤1,03% | 3,99% | ≥10,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 22,1% | ≤1,05% | 3,8% | ≥10,8% |
| Норма чистой прибыли | 15,3% | ≤0,55% | 2,55% | ≥8,19% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 7,66 | ≤2,37 | 10,1 | ≥54,6 |
| Рентабельность активов | 4,55% | ≤1,43% | 7,21% | ≥21,2% |
| Рентабельность собственного капитала | 5,56% | ≤13% | 37,3% | ≥84,7% |
| Фондоотдача | 0,32 | ≤8,79 | 39,6 | ≥192 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 45,5 | ≥214 | 118 | ≤65,5 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 26,8 | ≥104 | 53 | ≤25 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 1225 | ≥277 | 145 | ≤78,4 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +2 | +2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +2 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | -1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | 0 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +2 | +2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | +1 | -1 |
| Итоговый балл | +0.7 Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли. |
+0.6 Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство электроэнергии (код по ОКВЭД 35.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ" на 31.12.2021 лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности производство электроэнергии (код по ОКВЭД 35.11). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.
Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ" - выручка и чистая прибыль.
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2022 год.
История финансового состояния ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ"
Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.
Реквизиты для связи с фирмой
Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ".Дополнительные проверки
ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "ЭНЕРГОКОНТАКТ" 1001210877 | 28,3 | 12,0 | Республика Карелия | ТЕСТ |
| ООО "ЭНЕРГО - РЕШЕНИЕ" 1001284276 | 8,1 | 2,2 | Республика Карелия | ТЕСТ |
| ООО "КАРЕЛСТРОЙМАТЕРИАЛЫ ЭЛЕКТРОЛАБОРАТОРИЯ-2" 1001089525 | 3,3 | 0,01 | Республика Карелия | ТЕСТ |
| ООО "ЭНЕРГИЯ" 1006007710 | 0,007 | 2,9 | Республика Карелия | ТЕСТ |
| ООО "РЕМЭНЕРГОТЕХ" 1001183207 | 0 | 0 | Республика Карелия | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ЕВРОСИБЭНЕРГО - ТЕПЛОВАЯ ЭНЕРГИЯ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>