Финансовое состояние ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ"
ИНН: 7702430416 (Москва)
Отрасль: 70.22 Консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 224 млн. руб. (+119% за год) - 450 место среди 12,5 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 160 млн. руб. (-65.2% за год) - 1849 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 70,9 млн. руб. (+34% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 17,8 млн. руб. (+79,3 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО " КСК АУДИТ", ИНН 7725546209, ОГРН 1057747830337)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 39 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(70.22 "Консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления", 600 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(144 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,12
0,4
0,12
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,2
0,2
-0,2
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,5
0,2
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,6
1
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
1,4
1
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,05
0,3
0,05
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-94,6%
7,2%
-94,6%
4,8%
3.2. Норма чистой прибыли
-60%
4,7%
-60%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
-11,3%
6,8%
-11,3%
7,8%
Итоговый балл -1,6
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,6
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 600 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления" (код по ОКВЭД2 70.22). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,12 ≤0,09 0,4 ≥0,74
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 213322 тыс. руб., чтобы он составил 40% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,16 ≤-0,12 0,21 ≥0,66
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -54949 ≤-3,94 1,97 ≥153
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,2 ≤0,19 0,55 ≥0,85
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ"

Показатели ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,95 ≤1,01 1,61 ≥3,82
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,95 ≤0,89 1,4 ≥3,65
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,03 0,31 ≥1,13
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -94,64% ≤0,54% 7,23% ≥23%
Организация в 2022 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности.
Рентабельность продаж по EBIT -72,14% ≤0,84% 7,69% ≥28,7%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -60,03% ≤0,12% 4,69% ≥19,4%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате -10,75 ≤1,09 4,65 ≥37,5
Убыток до налогообложения в 2022 году обусловил отрицательный показатель покрытия процентов.
Рентабельность активов -11,26% ≤0,2% 6,84% ≥33,8%
Организация получила в 2022 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -73,34% ≤3,77% 32,6% ≥104%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 1,65 ≤11,7 51,4 ≥204
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1547 ≥392 163 ≤75,2
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1190 ≥191 80,7 ≤39,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 1945 ≥617 212 ≤100
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 144 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,12 ≤0,08 0,31 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,16 ≤-0,01 0,18 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности запасов -54949 ≤-0,03 0,64 ≥2,45
Коэффициент покрытия инвестиций 0,2 ≤0,17 0,47 ≥0,77
Коэффициент текущей ликвидности 0,95 ≤1,06 1,5 ≥3,13
Коэффициент быстрой ликвидности 0,95 ≤0,66 1,05 ≥2,07
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,02 0,13 ≥0,54
Рентабельность продаж -94,64% ≤1,24% 4,76% ≥12,5%
Рентабельность продаж по EBIT -72,14% ≤1,15% 4,27% ≥12,1%
Норма чистой прибыли -60,03% ≤0,58% 2,82% ≥9,23%
Коэффициент покрытия процентов к уплате -10,75 ≤2,13 8,93 ≥45,7
Рентабельность активов -11,26% ≤1,48% 7,76% ≥22,9%
Рентабельность собственного капитала -73,34% ≤12,7% 37,3% ≥86,3%
Фондоотдача 1,65 ≤7,76 33,6 ≥160
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1547 ≥214 119 ≤66,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1190 ≥107 54 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 1945 ≥279 149 ≤80,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1.6

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.6

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления (код по ОКВЭД 70.22). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ" на 31.12.2022 значительно хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления (код по ОКВЭД 70.22). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2017 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "КОНЦЕПЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ" 7727839000 226 2 830 Москва ТЕСТ
ООО "ИТСИА" 9703016762 226 53,4 Москва ТЕСТ
ООО "ГРУППА КОМПАНИЙ "СПЕКТР" 9728024155 225 48,4 Москва ТЕСТ
ООО "ФИНАНСОВО-КОНСАЛТИНГОВЫЙ ХОЛДИНГ" 7724420482 223 0,01 Москва ТЕСТ
ООО "ГЛОБАЛ-ВЕТ" 7723743057 222 200 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ЭРРОУ КЭПИТАЛ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>