Финансовое состояние ООО "КАПШИН"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "КАПШИН"
ИНН: 7701833109 (Москва)
Отрасль: 43.21 Производство электромонтажных работ
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 3 982 млн. руб. (+537% за год) - 20 место среди 23,4 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 1 110 млн. руб. (-70.6% за год) - 118 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 76,9 млн. руб. (+1329% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 71,6 млн. руб. (+144% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО «Экономика-Аудит НН», ИНН 5260065224, ОГРН 1025203044954)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 221 чел.
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "КАПШИН"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно хуже

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(43.21 "Производство электромонтажных работ", 38 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0
0,2
0
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,0006
0,1
0,0006
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,001
0,3
0,001
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,2
1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,7
0,9
0,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,5
0,1
0,5
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-31,1%
6,9%
-31,1%
5,7%
3.2. Норма чистой прибыли
4,7%
3,6%
4,7%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
1,4%
6,1%
1,4%
7,1%
Итоговый балл -1,1
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,1
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "КАПШИН" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "КАПШИН" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 38 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство электромонтажных работ" (код по ОКВЭД2 43.21). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "КАПШИН", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0 ≤0,1 0,2 ≥0,35
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 959291 тыс. руб., чтобы он составил 20% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 ≤0,06 0,14 ≥0,29
Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого, как минимум ¾ организаций в 2022 году имели лучшее значение.
Коэффициент обеспеченности запасов 0 ≤0,18 0,65 ≥2,17
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого.
Коэффициент покрытия инвестиций 0 ≤0,12 0,27 ≥0,39
Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "КАПШИН"

Показатели ООО "КАПШИН", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1 ≤1,09 1,22 ≥1,52
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,69 ≤0,63 0,9 ≥1,11
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,47 ≤0,02 0,13 ≥0,31
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "КАПШИН", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -31,09% ≤3,29% 6,88% ≥14,8%
В 2022 году ООО "КАПШИН" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT 15,7% ≤2,42% 5,2% ≥12,3%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 4,69% ≤1,44% 3,63% ≥9,68%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "КАПШИН" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 42,1 ≤4,1 9,39 ≥20,2
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 1,43% ≤1,83% 6,09% ≥17,6%
Отдача от использования всех активов значительно ниже, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 114% ≤13% 36,1% ≥79,4%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году значительно выше среднеотраслевой. Высокой рентабельности во многом способствовала скромная по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. ИЛИ Высокой рентабельности во многом способствовала крайне низкая по сравнению со среднеотраслевой доля собственного капитала в общем капитале организации.
Фондоотдача 197 ≤14,7 30,2 ≥65
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "КАПШИН", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1196 ≥282 218 ≤156
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 296 ≥175 140 ≤68,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 1198 ≥306 244 ≤184
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "КАПШИН".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "КАПШИН" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "КАПШИН", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0 ≤0,11 0,3 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 ≤-0,11 0,1 ≥0,38
Коэффициент обеспеченности запасов 0 ≤-0,49 0,4 ≥1,72
Коэффициент покрытия инвестиций 0 ≤0,23 0,5 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 1 ≤1,05 1,39 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 0,69 ≤0,66 1 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,47 ≤0,03 0,15 ≥0,5
Рентабельность продаж -31,09% ≤1,74% 5,73% ≥13,5%
Рентабельность продаж по EBIT 15,7% ≤1,65% 5,35% ≥13,3%
Норма чистой прибыли 4,69% ≤0,64% 3,1% ≥9,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 42,1 ≤2,11 7,04 ≥33,6
Рентабельность активов 1,43% ≤1,56% 7,11% ≥17,7%
Рентабельность собственного капитала 114% ≤11,6% 31,9% ≥69,9%
Фондоотдача 197 ≤5,48 26,9 ≥169
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1196 ≥207 126 ≤75,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 296 ≥98,1 54,6 ≤29,4
Оборачиваемость активов, в днях 1198 ≥335 180 ≤99,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "КАПШИН" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "КАПШИН"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1.1

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.1

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "КАПШИН" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство электромонтажных работ (код по ОКВЭД 43.21). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "КАПШИН" на 31.12.2022 значительно хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство электромонтажных работ (код по ОКВЭД 43.21). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "КАПШИН" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 12.12.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "КАПШИН".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "КАПШИН"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "КАПШИН".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЦППТ" 0520004570 4 487 3 910 Республика Дагестан ТЕСТ
АО "Татэлектромонтаж" 1657002006 4 362 3 341 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "СИНТЕК" 4444002134 4 155 2 893 Костромская область ТЕСТ
ООО "АТС ГРУПП" 9701097212 3 974 3 223 Москва ТЕСТ
АО "САМАРА-ВОЛГОЭЛЕКТРОМОНТАЖ" 6316060656 3 925 3 804 Самарская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "КАПШИН" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>