Финансовое состояние ООО "ОСТИСИ - АТОН"

Сравнительный анализ по данным Росстата

Организация: ООО "ОСТИСИ - АТОН"
ИНН: 7701375466 (Москва)
Отрасль: 64.99.4 Заключение свопов, опционов и других срочных сделок
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе Росстата: 2018 (нужен 2019?)
Активы: 561 млн. руб. (1515 место среди 11,4 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за год: 266 777 млн. руб. (7 место). См. рейтинг

Финансовое состояние ООО "ОСТИСИ - АТОН"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за год

лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей
с отраслевыми
(64.99 "Предоставление прочих финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению, не включенных в другие группировки", 114 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб. *)
с общероссийскими
(10 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,7
0,2
0,7
0,2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,7
-0,008
0,7
0,06
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,7
0,7
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
3,1
1,1
3,1
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
3,1
1
3,1
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,02
0,8
0,02
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,1%
1,7%
0,1%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
0,1%
0,2%
0,1%
1,8%
3.3. Рентабельность активов
46,5%
0,8%
46,5%
4,3%
Итоговый балл +0,2
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,7
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Сравнение проведено с организациями отрасли 64.99 "Предоставление прочих финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению, не включенных в другие группировки", т.к. для отрасли 64.99.4 "Заключение свопов, опционов и других срочных сделок" в базе Росстата нет данных.

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ОСТИСИ - АТОН" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ОСТИСИ - АТОН" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 114 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Заключение свопов, опционов и других срочных сделок" (код по ОКВЭД2 64.99.4). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ОСТИСИ - АТОН", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,69 ≤0,02 0,19 ≥0,76
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. Отчасти это обусловлено структурой имущества, внеоборотные активы составляют лишь 5.9333255026749% в активах организации, что ниже среднеотраслевого процента (42.9984%).
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,68 ≤-1,5 -0,01 ≥0,24
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 1691 ≤-4093,78 -5,14 ≥48,7
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,7 ≤0,12 0,74 ≥0,99
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "ОСТИСИ - АТОН"

Показатели ООО "ОСТИСИ - АТОН", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 3,12 ≤0,85 1,05 ≥5,75
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ОСТИСИ - АТОН" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 3,12 ≤0,76 1,04 ≥5,7
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,05 0,77 ≥3,26
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у трех четвертей аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ОСТИСИ - АТОН", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,08% ≤0,02% 1,71% ≥70,2%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 0,1% ≤0,01% 4,15% ≥49,7%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,08% ≤-0,43% 0,21% ≥18,9%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО "ОСТИСИ - АТОН" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 81,2 ≤0,55 1,15 ≥6,46
Прибыль до налогообложения покрывает процентные расходы в большей степени, чем как минимум у ¾) аналогичных организаций.
Рентабельность активов 46,5% ≤-0,65% 0,77% ≥8,19%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 77,2% ≤0,52% 15,4% ≥70%
Отдача от собственного капитала в 2018 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 75169 ≤564 7005 ≥77697
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ОСТИСИ - АТОН", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 0,6 ≥408 183 ≤67,7
Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 0,59 ≥146 42,7 ≤6,46
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 0,64 ≥1964 688 ≤185
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ОСТИСИ - АТОН" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 10 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ОСТИСИ - АТОН", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,69 ≤0,07 0,24 ≥0,53
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,68 ≤-0,14 0,06 ≥0,31
Коэффициент обеспеченности запасов 1691 ≤-0,56 0,25 ≥1,52
Коэффициент покрытия инвестиций 0,7 ≤0,16 0,44 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 3,12 ≤1,02 1,3 ≥2,1
Коэффициент быстрой ликвидности 3,12 ≤0,6 0,93 ≥1,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,02 0,11 ≥0,39
Рентабельность продаж 0,08% ≤1,03% 3,93% ≥10,2%
Рентабельность продаж по EBIT 0,1% ≤1,03% 3,64% ≥9,83%
Норма чистой прибыли 0,08% ≤0,25% 1,76% ≥6,41%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 81,2 ≤1,43 3,74 ≥17,1
Рентабельность активов 46,5% ≤0,65% 4,29% ≥12,6%
Рентабельность собственного капитала 77,2% ≤6,08% 23,2% ≥58,3%
Фондоотдача 75169 ≤5,31 33 ≥294
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 0,6 ≥202 121 ≤70,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 0,59 ≥102 55,1 ≤28,6
Оборачиваемость активов, в днях 0,64 ≥336 177 ≤92,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ОСТИСИ - АТОН" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ОСТИСИ - АТОН"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -2
3.2. Норма чистой прибыли -1 -2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +0.2

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.7

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ОСТИСИ - АТОН" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации (далее – Росстат). Основным видом деятельности Организации является заключение свопов, опционов и других срочных сделок (код по ОКВЭД 64.99.4). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной Росстатом. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности заключение свопов, опционов и других срочных сделок (код по ОКВЭД 64.99.4). представлен в базе Росстата отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности предоставление прочих финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению, не включенных в другие группировки (код по ОКВЭД 64.99) При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации. Расчеты и обобщающий вывод выполнены компьютеризированным способом с использованием программного обеспечения и методики, разработанной Консультационной финансово-аналитической компанией "Анкон".

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ОСТИСИ - АТОН" на 31.12.2018 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности предоставление прочих финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению, не включенных в другие группировки (код по ОКВЭД 64.99). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "ОСТИСИ - АТОН" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе Росстата и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 09.07.2020



История финансового состояния ООО "ОСТИСИ - АТОН"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "ОСТИСИ - АТОН".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ОНИКС КАПИТАЛ" 7734709932 19,9 327 Москва ТЕСТ
ООО "КОНСАЛТИНГОВАЯ ИНЖЕНЕРНАЯ КОМПАНИЯ" 2540209762 6,7 5,0 Приморский край ТЕСТ
ООО "АФ-ГРУПП" 7720392330 3,5 12,7 Москва ТЕСТ
ООО "КАЛИТА-ФИНАНС" 7709525346 2,7 13,9 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных Росстата (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


О погрешностях: Данные бухгалтерской отчетности, представленные в базе статистического ведомства, могут содержать технические ошибки. Для сверки данных смотрите бухгалтерскую отчетность ООО "ОСТИСИ - АТОН" по данным Росстата.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>