Финансовое состояние ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК"
ИНН: 7451247892 (Пензенская область)
Отрасль: 47.25.1 Торговля розничная алкогольными напитками, включая пиво, в специализированных магазинах
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 13 709 млн. руб. (+16% за год) - 14 место среди 4,18 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 1 539 млн. руб. (+2.7% за год) - 22 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 148 млн. руб. (-20.2% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 762 млн. руб. (+168% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "АФ "АВУАР", ИНН 7438016046, ОГРН 1027401864159)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 1521 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(47.25.1 "Торговля розничная алкогольными напитками, включая пиво, в специализированных магазинах", 36 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,24
0,14
0,24
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,06
0,2
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,2
0,2
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,3
1
1,3
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,4
0,4
0,4
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,3
0,2
0,3
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
7,5%
7,4%
7,5%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
2,4%
3,5%
2,4%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
26,9%
30,8%
26,9%
7,5%
Итоговый балл +0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
-0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 36 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля розничная алкогольными напитками, включая пиво, в специализированных магазинах" (код по ОКВЭД2 47.25.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,24 ≤0,05 0,14 ≥0,3
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,21 ≤-0,05 0,06 ≥0,26
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,31 ≤-0,06 0,08 ≥0,42
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,25 ≤0,06 0,16 ≥0,3
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК"

Показатели ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,28 ≤0,97 1,04 ≥1,33
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,39 ≤0,28 0,36 ≥0,54
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,31 ≤0,17 0,24 ≥0,36
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 7,49% ≤5,81% 7,42% ≥8,21%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 3,71% ≤2,9% 4,68% ≥6,14%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 2,4% ≤1,93% 3,52% ≥4,68%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1818 ≤19,9 192 ≥3113
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени.
Рентабельность активов 26,9% ≤8,85% 30,8% ≥45,6%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 306% ≤91,7% 127% ≥197%
Рентабельность собственного капитала в 2021 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 310 ≤67,3 130 ≥183
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 31,4 ≥46,3 37,6 ≤32,8
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 5,62 ≥10,6 5,59 ≤4,04
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 32,6 ≥55,2 41,6 ≤35,1
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,24 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,21 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 0,31 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,25 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 1,28 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 0,39 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,31 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 7,49% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 3,71% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 2,4% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1818 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов 26,9% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 306% ≤12,1% 32% ≥67,9%
Фондоотдача 310 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 31,4 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 5,62 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 32,6 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж 0 +1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 +2
Итоговый балл +0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

-0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля розничная алкогольными напитками, включая пиво, в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.25.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК" на 31.12.2021 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля розничная алкогольными напитками, включая пиво, в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.25.1). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности ниже средних показателей по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет менее высокий результат. Финансовое положение ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК".

Дополнительные проверки

ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "АПОГЕЙ" 6674313152 14 564 1 852 Свердловская область ТЕСТ
ООО "БЕТА УФА" 0276140809 14 461 2 032 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "ЛАБИРИНТ-М" 7727777402 14 297 2 222 Москва ТЕСТ
ООО "ЛАБИРИНТ-УФА" 0258013798 12 202 1 835 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "БЕТА ПЕРМЬ" 5902889355 11 867 1 483 Пермский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ЛАБИРИНТ-ЧЕЛЯБИНСК" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>