Финансовое состояние АО "Челябинский Завод Металлоконструкций"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Челябинский Завод Металлоконструкций"
ИНН: 7449010952 (Челябинская область)
Отрасль: 25.11 Производство строительных металлических конструкций, изделий и их частей
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2021 год: 5 207 млн. руб. (+29% за год) - 21 место среди 7,27 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 3 273 млн. руб. (-7.1% за год) - 31 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 1 718 млн. руб. (+9.6% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 149 млн. руб. (+7317% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 1679 чел.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние АО "Челябинский Завод Металлоконструкций"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

хуже

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(25.11 "Производство строительных металлических конструкций, изделий и их частей", 54 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,44
0,27
0,44
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,1
0,2
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,5
0,5
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,4
1,4
1,4
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,5
0,7
0,5
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,07
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-0,4%
5,7%
-0,4%
4,5%
3.2. Норма чистой прибыли
0%
2,6%
0%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
0,1%
6%
0,1%
5,6%
Итоговый балл -0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Челябинский Завод Металлоконструкций" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Челябинский Завод Металлоконструкций" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 54 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство строительных металлических конструкций, изделий и их частей" (код по ОКВЭД2 25.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Челябинский Завод Металлоконструкций", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,44 ≤0,14 0,27 ≥0,44
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,21 ≤-0,06 0,12 ≥0,33
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,34 ≤-0,19 0,2 ≥0,97
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,48 ≤0,26 0,46 ≥0,58
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность АО "Челябинский Завод Металлоконструкций"

Показатели АО "Челябинский Завод Металлоконструкций", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,37 ≤1,09 1,35 ≥1,66
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "Челябинский Завод Металлоконструкций" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,48 ≤0,46 0,73 ≥1,32
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,14 ≤0,01 0,07 ≥0,17
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Челябинский Завод Металлоконструкций", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -0,36% ≤2,12% 5,69% ≥11,1%
В 2020 году АО "Челябинский Завод Металлоконструкций" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT 0,26% ≤1,5% 5,13% ≥9,72%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,05% ≤0,54% 2,64% ≥7,69%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Челябинский Завод Металлоконструкций" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 0,89 ≤1,33 2,54 ≥5,69
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2020 году была существенно выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 0,05% ≤0,74% 5,95% ≥17,5%
Отдача от использования всех активов значительно ниже, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 0,12% ≤7,64% 27,3% ≥80,9%
Рентабельность собственного капитала в 2020 году ниже, чем у трех четвертей сопоставимых организаций.
Фондоотдача 4,45 ≤4,45 9,08 ≥35,4
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Челябинский Завод Металлоконструкций", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 255 ≥255 180 ≤109
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 75 ≥108 65,5 ≤34,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 343 ≥343 254 ≤124
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем АО "Челябинский Завод Металлоконструкций".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Челябинский Завод Металлоконструкций" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "Челябинский Завод Металлоконструкций", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,44 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,21 ≤-0,1 0,09 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов 0,34 ≤-0,42 0,37 ≥1,71
Коэффициент покрытия инвестиций 0,48 ≤0,18 0,46 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,37 ≤1,03 1,35 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 0,48 ≤0,62 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,14 ≤0,02 0,13 ≥0,46
Рентабельность продаж -0,36% ≤1,24% 4,47% ≥11,1%
Рентабельность продаж по EBIT 0,26% ≤1,14% 3,97% ≥10,4%
Норма чистой прибыли 0,05% ≤0,38% 2,3% ≥7,25%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 0,89 ≤1,67 5,43 ≥26,9
Рентабельность активов 0,05% ≤0,97% 5,62% ≥15,5%
Рентабельность собственного капитала 0,12% ≤8,19% 25,8% ≥62,4%
Фондоотдача 4,45 ≤5,66 38,4 ≥315
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 255 ≥204 124 ≤72,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 75 ≥99,5 55,2 ≤27,8
Оборачиваемость активов, в днях 343 ≥339 177 ≤91,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Челябинский Завод Металлоконструкций" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Челябинский Завод Металлоконструкций"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 0
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 0
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 0
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Челябинский Завод Металлоконструкций" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство строительных металлических конструкций, изделий и их частей (код по ОКВЭД 25.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Челябинский Завод Металлоконструкций" на 31.12.2020 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство строительных металлических конструкций, изделий и их частей (код по ОКВЭД 25.11). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение АО "Челябинский Завод Металлоконструкций" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 25.05.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "Челябинский Завод Металлоконструкций".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "Челябинский Завод Металлоконструкций"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Челябинский Завод Металлоконструкций".

Дополнительные проверки

АО "Челябинский Завод Металлоконструкций"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "АВП-ГРУПП" 1650314013 6 266 4 863 Республика Татарстан ТЕСТ
АО "Борисовский завод мостовых металлоконструкций имени В.А. Скляренко" 3103004524 6 257 6 212 Белгородская область ТЕСТ
ООО "ОПЫТНЫЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ КОНСТРУКЦИЙ" 4705023029 5 217 3 936 Ленинградская область ТЕСТ
ООО "ПИК-МОДУЛЬ" 9729159290 5 013 6 725 Москва ТЕСТ
ОАО "Завод Продмаш" 6318100047 4 878 3 946 Самарская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Челябинский Завод Металлоконструкций" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>